ما هو سند الإلتزام؟

تعريف سند الإلتزام ومثال

سند الإلتزام هو اتفاق مكتوب بشأن المال المستعار. إنه وعد بالدفع، ويجب أن يحتوي على شروط الاتفاق بشأن كيفية حدوث ذلك.

كيف يعمل سند الإلتزام؟

يمكن أن يكون سند الإلتزام مضمونًا أو غير مضمون. سند الإلتزام غير المضمون يتعلق بقرض يتم منحه بناءً على قدرة الدافع فقط. أما سند الإلتزام المضمون فهو القرض الذي يكون مضمونًا بعنصر قيمة مثل المنزل.

أنواع سندات الإلتزام

هناك عدة أنواع من سندات الإلتزام. تتنوع الاختلافات حسب نوع القرض المشمول والمعلومات المذكورة في السند:
– غير رسمي أو شخصي: قد يكون هذا النوع من السند من صديق لصديق أو من أفراد العائلة.
– تجاري: تلك السندات أكثر رسمية. وتحدد الشروط الخاصة للقرض.
– عقار: يرافق هذا السند الإلتزام العقاري أو صفقة شراء عقار أخرى.
– استثمار: يمكن للشركة أن تصدر سند إلتزام لجمع رأس المال. يمكن أيضا بيع هذه السندات للمستثمرين الآخرين. ينبغي على المستثمرين الذكيين الذين يمتلكون الموارد المطلوبة أن يتحملوا مخاطر شراء هذه السندات.

سندات الإلتزام مقابل الرهون العقارية

القرض وسند الإلتزام متشابهان، لكن القرض يحتوي على تفاصيل أكثر. يصف ما سيحدث إذا لم يقم المستدين بسداد الأقساط. يحتفظ الدائن بسند الإلتزام أثناء سداد القرض. ثم يتم وضع علامة على السند بأنه تم سداد القرض ويعاد إلى المقترض عند الانتهاء من القرض.

متطلبات سندات الإلتزام

لكل ولاية قوانينها الخاصة بالعناصر الأساسية لسند الإلتزام، ولكن غالبًا ما تتضمن عناصر مماثلة:
– المدين: هذا هو الشخص الذي يعد بسداد الدين.
– الدائن: هذا هو الشخص أو الجهة التي تقدم القرض.
– التاريخ: هذا هو تاريخ بدء التزام السداد.
– المبلغ الأصلي: هذا يحدد قيمة الأموال المُقترضة من قِبل المدين.
– سعر الفائدة: غالبًا ما يتم ذكر سعر الفائدة المفروضة. إذ يمكن أن يكون الفائدة البسيطة أو الفائدة المركبة، أو يمكن أن يحدد أي تسعيرة أخرى للفائدة.
– تاريخ الدفعة الأولى المستحقة: قد يكون تاريخ الدفعة الأولى هو اليوم الأول من الشهر وكل يوم أول من الأشهر التالية حتى يتم سداد القرض.
– تاريخ انتهاء سند الإلتزام: يمكن أن يكون هذا التاريخ آخر دفعة لقرض يتأامل على سلسلة من السدادات المتساوية في تواريخ محددة. أو قد يكون دفعة كبيرة في موعد معين في تاريخ محدد.
– عقوبة السداد المُسبق: يحتوي العديد من سندات الإلتزام على عقوبة السداد المُسبق. قد تخفض أو تلغى هذه العقوبة إذا سدد المدين سند الإلتزام قبل تاريخ استحقاقه. تتمثل العقوبة الشائعة في مبلغ يعادل ستة أشهر من الفائدة التي لم تُكتسب.
– سندات الإلتزام هي وثائق ملزمة من الناحية القانونية، لذا فإن هناك عواقب لعدم اتباع شروطها. يمكن أن تفقد منزلك بسبب إخلالك بسداد القرض المضمون به. يكون للدائن الحق في مقاضاتك، أو إرسال الدين إلى وكالة تحصيل الديون، أو الإبلاغ لوكالات التقارير الائتمانية.

هل يمكنني كتابة سند الإلتزام الخاص بي؟

يمكن أن يساعدك كتابة سند الإلتزام الملزم والقابل للتنفيذ على تجنب الخلافات والارتباك وحتى المشاكل الضريبية عند اقتراض المال من شخص. إنه يمثل عقدًا بسيطًا بين المدين والدائن. فكر في توظيف محام لإعداد السند لك إذا كنت ترغب في التأكد تمامًا من صحة جميع أجزاء سند الإلتزام الخاص بك.

يرجى ملاحظة أنه في حالة تورط مبلغ كبير من المال، فإن من المفيد أن يقوم محترف بإعداد الاتفاقية القانونية لك.

قد تؤثر القوانين الربوية القابضة على سند الإلتزام. فهي تحدد حدًا أقصى للفائدة التي يمكن أن تفرض. يجب أن يفرض الدائن سعر فائدة يعكس القيمة العادلة في السوق. تأكد من أنك ملم بقوانين ولايتك إذا كنت تنوي كتابة سند الإلتزام الخاص بك.

إدارة الضرائب الأمريكية تهتم أيضًا بالقروض، لذا من المفيد للغاية فهم قانون الضرائب. يعتبر الفائدة التي يحصل عليها الدائن دخلاً متاحًا للضريبة. يمكن لمصلحة الضرائب فرض سعر فائدة خاص بها على القروض التي تقل قيمتها السوقية. يمكنها أن تجبر الدائن على دفع الضرائب على هذا المبلغ عندما لا يتم فرض فائدة. قد يتم فرض ضرائب على المدين بناءً على المبلغ المُسامح به كدخل إذا قام الدائن بالسماح بالقرض دون طلب السداد.

يمكن أن يساعد خبير ضرائب مؤهل إذا كانت هذه الآثار الضريبية تبدو معقدة للغاية بالنسبة لك.

Source: https://www.thebalancemoney.com/promissory-note-1798611