توقعات العمر والتوزيعات الحد الأدنى المطلوبة

يساعدك هذا المقال على فهم كيفية استخدام جداول التوزيع الحد الأدنى المطلوبة (RMD) لحساب توزيعاتك الحد الأدنى المطلوبة. سوف نغطي في الأقسام التالية:

متى يجب عليك أن تأخذ التوزيعات الحد الأدنى المطلوبة؟

تعتمد السن التي يجب عليك فيها أن تبدأ في أخذ التوزيعات الحد الأدنى المطلوبة على نوع الخطة التي تستخدمها. يجب أن تبدأ في أخذ RMD من حساب التقاعد الخاص بك في أبريل من السنة التي تحتفل فيها بعيد ميلادك الثاني والسبعين، ويجب أن تستمر في أخذ هذه التوزيعات قبل نهاية كل سنة. كمية التوزيع يجب أن تسحبها تعتمد على توقعات عمرك.

لماذا هناك حاجة لمتطلبات التوزيع الحد الأدنى المطلوبة؟

توجد قواعد RMD بسبب الفوائد الضريبية لخطط التقاعد المؤهلة. تقدم حسابات الـ IRA التقليدية، والـ 401 (ك)، وحسابات الـ SEP دفعات ضريبية على المساهمات التي تقوم بها، بحدود محددة. كما تقدم نموًا مؤجلًا للضرائب لأرباح المساهمات. تشجع هذه الفوائد الناس على الادخار لأعوامهم الذهبية. وهي تساعد في زيادة النمو عن طريق استثمار الأموال التي كانت ستذهب للضرائب، لكن مصلحة الضرائب ستحصل على حصتها من تلك الدولارات في وقت ما.

كيفية حساب التوزيعات الحد الأدنى المطلوبة

يمكن لمعظم شركات خدمات خطط التقاعد حساب RMD لك. ومع ذلك، يمكنك أنت أيضًا حساب مبلغ RMD بنفسك. يمكنك حساب المبلغ بقسمة رصيد الحسابات المؤهلة الكلي بحسب تاريخ 31 ديسمبر للسنة الضريبية السابقة على فترة التوزيع المستندة إلى توقعات عمرك.

متى تدفع الضرائب

تفرض الهيئة الضريبية الفيدرالية الضرائب على هذه التوزيعات في السنة التي تأخذ فيها التوزيع. سينطبق تمديد أبريل 1 فقط على السنة التي تحتفل فيها بعيد ميلادك الثاني والسبعين. يجب عليك أن تأخذ التوزيع بحلول أبريل 1 من السنة التالية بعد عيد ميلادك الثاني والسبعين. من الأفضل أن تأخذ المال قبل نهاية ديسمبر في السنة التي تتم فيها 72 سنة. وهناك عقوبة لعدم أخذ التوزيعات.

كيفية أخذ التوزيعات من حسابات متعددة

يجب عليك حساب التوزيع الحد الأدنى المطلوب لكل حساب إذا كانت لديك أكثر من حساب واحد للتقاعد. يمكنك ثم دمج هذه المبالغ.

عقوبات عدم أخذ التوزيعات

العقوبة على عدم أخذ التوزيعات الحد الأدنى المطلوبة قاسية. إنها 50٪ من المبلغ الذي لم تأخذه. يمكن للمتقاعدين الأكبر سناً الذين لديهم توزيعات RMD أعلى أن يخسروا حتى أكثر من الأشخاص الأصغر سناً إذا لم يأخذوا RMD. تسمح مصلحة الضرائب بوقوع أخطاء، طالما يمكنك إثبات أنها حقًا أخطاء. قد يتم تنازل عن العقوبة إذا كنت تستطيع إثبات أن فشلك في أخذ RMD كان بسبب “خطأ معقول”. يجب أن تكون قادرًا على إثبات أنك تتخذ خطوات لإصلاح الأمر.

الاستنتاج

قواعد RMD ليست لها تأثير كبير على كيفية استخدام مدخرات التقاعد لمعظم المتقاعدين. يبدأ العديد منهم في سحب المال من حساباتهم بغرض توفير دخل قبل سن 72. يجب عليك معرفة كيفية حساب مبلغ توزيع RMD الخاص بك باستخدام جداول RMD لمصلحة الضرائب للتأكد من عدم تعريضك لعقوبة 50٪ إذا لم تأخذ التزامًا في الوقت المحدد. يمكنك أخذ المزيد من التوزيع المطلوب الحد الأدنى إذا لم يكن لديك مشكلة في الدخل الإضافي الخاضع للضريبة. لست محدودًا بأخذ فقط المبلغ المطلوب الحد الأدنى، ولكن لا يمكنك تطبيق أو تحويل أي أموال إضافية تأخذها لسنوات RMD المستقبلية.

الأسئلة المتداولة (FAQ)

– في أي سن يمكنك التوقف عن أخذ RMD؟
RMDs لا تتوقف، لذلك ستظل عليك أن تأخذها طالما لديك أموال في حسابات التقاعد. الاستثناء الوحيد هو لـ Roth IRAs، حيث لا يتطلب RMDs أبدًا للـ Roth IRAs ما لم تكن موروثة.

– كيفية حساب RMD على IRA موروث؟
كانت القواعد لحساب RMDs للـ IRAs الموروثة تكون كما الحسابات الأخرى. يمكن للأشخاص الذين يرثون IRA أن يعاملوها كملكهم الخاص بالنسبة للـ RMDs. ومع ذلك، في عام 2020 تغيرت القواعد، وأصبح يتعين على معظم المستفيدين سحب جميع الأموال من IRAs الموروثة في غضون 10 سنوات.

Source: https://www.thebalancemoney.com/life-expectancy-and-required-minimum-distributions-2894541