كيفية دفع الضرائب على حساب روث آيرا

تعد حسابات روث آيرا نوعًا من الترتيبات الفردية للتقاعد تعمل بطريقة مختلفة عن أنواع أخرى من حسابات الآيرا. مع حساب آيرا التقليدي ، تقوم بالمساهمة بدون ضرائب ، وتدفع الضرائب عندما تسحب الأموال. أما بالنسبة لحساب روث آيرا ، فيستخدم المال بعد خصم الضرائب لتمويل الحساب التقاعدي ، ولا تضطر إلى دفع الضرائب عند سحب الأموال.

كيف تعمل ضرائب حساب روث آيرا

يمكنك فتح حساب روث آيرا عن طريق إعداد حساب مع مؤسسة مالية أو وسيط. بعد ذلك ، يمكنك المساهمة بالمال في الحساب كل عام. يجب أن تتم المساهمات بأموال بعد خصم الضرائب. عندما تسحب الأموال من الحساب ، لا تحتاج إلى دفع أي ضرائب. يمكنك ترك الأموال في الحساب طالما تريد.

الضرائب على المساهمات في حساب روث آيرا

يمكنك المساهمة فقط في حسابات روث آيرا وأنواع أخرى من حسابات الآيرا بمبلغ إجمالي كل عام. يمكنك المساهمة إذا كان لديك تعويضًا خاضعًا للضريبة وإجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك أقل من 208،000 دولار للزوجين المتزوجين يقدمان الإقرار الضريبي مشتركًا أو 140،000 دولار للفرد الواحد أو رب الأسرة.

إذا كان MAGI الخاص بك أعلى من مبلغ معين ، فقد يتم تقليل حد المساهمة الخاص بك. في هذه الحالة ، يمكنك المساهمة فقط بأقل من: 6,000 دولار (7,000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر) أو مقابلة تعويضك الخاضع للضريبة للعام.

ملاحظة: ينطبق الحد السنوي على مساهمات خطط التقاعد الإجمالية على جميع حسابات روث آيرا وحسابات الآيرا التقليدية ، ولكن ليس على حسابات SEP آيرا أو SIMPLE آيرا.

الضرائب على سحبات حساب روث آيرا

ليس عليك أن تقوم بسحب الأموال من حساب روث آيرا في أي وقت خلال حياتك. هذا يعني أنه ليس عليك أن تقوم بأخذ الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMD) من حساب روثك عند بلوغ سن 72 (70.5 إذا بلغت هذا العمر قبل 1 يناير 2020).

عادةً ما تكون سحوبات من حساب روث آيرا خالية من الضرائب لأنك دفعت الضرائب عندما قمت بالمساهمات في الخطة. ولكن يجب أن تستوفي سحوبات روث متطلبات معينة لتجنب دفع الضرائب والعقوبات على مبلغ السحب.

لتجنب العقوبات ، يجب أن تتم السحوبات على النحو التالي: خمس سنوات أو أكثر بعد السنة الضريبية الأولى لامتلاك الحساب أو بعد بلوغ سن 59.5.

إذا قمت بسحب الأموال قبل سن 59.5 ، فقد تضطر إلى دفع ضريبة إضافية قدرها 10٪ على هذه السحوبات المبكرة.

ومع ذلك ، هناك بعض الاستثناءات لهذه المتطلبات: لا توجد عقوبة إذا كان السحب لصالح المستفيد الخاص بك أو ممتلكاتك بعد وفاتك. إذا أصبحت معاقًا قبل سن 59.5 ، فليس عليك أن تدفع ضريبة العقوبة الإضافية بنسبة 10٪ عند السحب. يجب أن تقدم دليلًا على إعاقتك من الطبيب. يمكنك سحب الأموال من حساب روث آيرا قبل سن 59.5 لاستخدامها في شراء منزلك الأول. يجب أن تكون إجمالي السحوبات المؤهلة الخاصة بك 10,000 دولار أو أقل لتغطية تكاليف الشراء أو البناء أو إعادة البناء للمنزل ، بما في ذلك تسوية التمويل وتكاليف الإغلاق. إذا تعرضت لخسارة بسبب وجودك في منطقة كوارث معلنة ، فقد تتمكن من القيام بسحب من حساب روث آيرا. قد يكون السحب خاضعًا للضرائب ، ولكن قد تتمكن من تجنب العقوبات. ستتجنب العقوبة بنسبة 10٪ ولكن ستدفع لا تزال ضريبة الدخل على الجزء المكتسب إذا استخدمت سحب روث آيرا لأغراض تعليمية مؤهلة.

ملاحظة: تعقيد اللوائح المتعلقة بالسحوبات المؤهلة من حسابات روث آيرا ، وتتغير في كثير من الأحيان. قبل أن تقوم بسحب من حساب روث آيرا الخاص بك ، تحدث إلى وسيطك ومتخصص ضرائب مرخص لمراجعة الآثار الضريبية.

كيفية دفع الضرائب على تحويل روث آيرا

قد تفكر في نقل حساب روث آيرا الخاص بك إلى نوع آخر من خطة التقاعد أو من حساب آيرا إلى حساب روث آيرا. يُطلق على هذا العملية اسم التحويل أو التحويل. قد لا يُسمح ببعض التحويلات ، في حين يكون لبعضها تأثيرات ضريبية.

يمكنك تحويل حساب آيرا تقليدي إلى حساب روث آيرا. ومع ذلك ، نظرًا لأنه لم يتم دفع ضريبة على الآيرا التقليدي ، يجب أن تضمن المبلغ غير المخصوم من الضرائب في الدخل الإجمالي للعام. قد تضطر أيضًا إلى دفع ضريبة السحب المبكر بنسبة 10٪ على هذه المبالغ ، أو قد يتم التعامل معها على أنها مساهمات زائدة ، مع فرض عقوبات.

يمكنك فقط نقل حساب روث آيرا إلى حساب روث آيرا آخر ، ولكن يمكنك نقل روث 401 (ك) من خطة التقاعد من صاحب العمل إلى حساب روث آيرا فردي. في هذه الحالة ، تم دفع الضرائب بالفعل ، لذا لا يوجد تأثير ضريبي.

ملاحظة: يمكنك إجراء عملية تحويل واحدة فقط خلال أي فترة 12 شهرًا من حساب آيرا إلى حساب آخر من أي نوع ، بما في ذلك حساب روث آيرا.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

كيف يؤثر حساب روث آيرا على إرجاع الضرائب الخاص بك؟ عادةً ما لا يكون هناك تأثير ضريبي إذا قمت بسحب الأموال من حساب روث آيرا لأنك دفعت الضرائب بالفعل. ومع ذلك ، يجب أن تستوفي متطلبات معينة لجعل السحب خاليًا من الضرائب. إذا كنت تقل عن سن 59.5 أو لم تنتظر لمدة خمس سنوات على الأقل لجعل أول سحب لك ، فقد تضطر إلى دفع غرامة إضافية قدرها 10٪.

عندما تقوم بسحب من حساب روث آيرا ، ستتلقى نموذج 1099-R من شركة الوساطة الخاصة بك يظهر مبلغ السحب ، وأي ضريبة تم خصمها ، وما إذا كانت السحب خاضعة للضرائب. قدم هذا النموذج إلى معد الضرائب الخاص بك لتضمينه في إرجاع الضرائب الخاص بك.

ما هي فوائد الضرائب لحساب روث آيرا؟ إحدى الفوائد الضريبية الرئيسية لحساب روث آيرا هي أنه يمكنك توقيت السحوبات بما يتناسب مع مصلحتك ودون عقوبة ، طالما أنك تأخذها بعد سن 59.5 وأكثر من خمس سنوات بعد أن تقوم بأول مساهمة ، أو لاستثناءات محددة. ليس عليك أن تأخذ الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMDs) بعد سن 72 (70.5 إذا بلغت هذا العمر قبل 1 يناير 2020) ، لذا يمكنك ترك أكبر قدر ممكن في حسابك للمستفيدين الخاصين بك.

هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصل مباشرة إلى صندوق الوارد الخاص بك كل صباح!

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكراً لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخرى إرسال

المصادر: تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط ، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران ، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير لدينا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.

مصدر: IRS. “النشرة 590-A المساهمات في الترتيبات الفردية للتقاعد (IRAs)” ، الصفحة 38.

IRS. “أسئلة متكررة حول خطط التقاعد والآيرا المطلوبة الحد الأدنى للتوزيعات.”

IRS. “النشرة 590-B توزيعات من الترتيبات الفردية للتقاعد (IRAs)” ، الصفحة 31.

IRS. “النشرة 590-B توزيعات من الترتيبات الفردية للتقاعد (IRAs)” ، الصفحة 26.

IRS. “النشرة 590-B توزيعات من الترتيبات الفردية للتقاعد (IRAs)” ، الصفحة 27.

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-pay-taxes-on-a-roth-ira-5224175