استخدام أموال الـIRA لشراء العقارات

القواعد الأساسية

الأموال في حساب الـIRA غير خاضعة للضرائب. إذا قمت بشراء عقار بواسطة الـIRA بطريقة غير صحيحة، يمكن أن تفقد الـIRA الأهلية، مما يجعل جميع أموالك خاضعة للضرائب. وهذا سيكون خطأ مكلفًا. فيما يلي القواعد الأساسية التي يجب اتباعها لشراء عقار مؤهل في الـIRA:

لا يمكنك رهن العقار. لا يمكنك العمل على العقار بنفسك – يجب عليك دفع شخص مستقل لإجراء أي إصلاحات. لا تحصل على الاعفاءات الضريبية إذا كان العقار يعمل بخسارة، ولا يمكنك المطالبة بالاستهلاك. يجب عليك دفع جميع التكاليف المتعلقة بالعقار من الـIRA وإيداع جميع الإيرادات الإيجارية أو ذات الصلة في الـIRA. إذا لم يكن لديك ما يكفي من النقد في الـIRA الخاص بك، وتظهر نفقة كبيرة للعقار، فقد يضعك ذلك في وضع سيء. لا يمكنك الاستفادة الشخصية من العقار – لا يمكنك العيش فيه أو استخدامه بأي طريقة. يجب أن يكون العقار الذي يمتلكه الـIRA الخاص بك صراحة لأغراض الاستثمار.

عدم الاستخدام الشخصي

عندما يسمع الناس لأول مرة أنه يمكنهم شراء العقارات القانونية باستخدام أموال الـIRA، يصبحون متحمسين ويعتقدون أنهم يمكنهم استخدام أموال الـIRA لشراء عقارات عطلة أو منازل يمكنهم تأجيرها لأطفالهم. للأسف، تمنعهم قواعد مصلحة الضرائب الأمر من العمل بهذه الطريقة.

يجب أن يعتبر أي استثمار يتم بواسطة الـIRA معاملة بين الأطراف، كما لو كنت تتعامل مع شخص غريب. وهذا يعني أنه لا يمكنك استخدام أموال الـIRA لشراء أو بيع العقارات لنفسك أو أفراد العائلة، ولا يمكنك الاستفادة الشخصية من العقار. لا يمكن أن يكون قطعة العقار التي تمتلكها الـIRA هي قطعة عقار تستخدمها لنفسك بأي شكل من الأشكال.

لا يمكنك أيضًا الاستفادة من أي فائدة غير مباشرة. على سبيل المثال، لا يمكنك أن تدفع لنفسك أو لأحد أفراد العائلة ليكون مدير العقار. للقيام بالأمور بالشكل الصحيح، ستكون مطالبًا بتوظيف شخص مستقل للقيام بأي أعمال صيانة أو إصلاحات مطلوبة.

الفوائد الضريبية

مثل أي استثمار في الـIRA الخاص بك، يتم تأجيل الدخل الخاضع للضريبة حتى يوم سحبك للأموال، أو إذا كانت الـIRA هي من نوع روث، فإن أي مكاسب استثمارية تتراكم بدون ضرائب، ويمكنك سحب هذه الأموال بدون دفع ضرائب. تنطبق هذه القواعد بغض النظر عن نوع الاستثمار المملوك في الـIRA.

واحدة من الفوائد الرئيسية للاستثمار في العقارات هي الاستهلاك – خصم ضريبي حالي يمكنك الاستفادة منه. ومع ذلك، داخل الـIRA الخاص بك، لا يمكنك المطالبة بالاستهلاك أو الاستهلاك أو الخسارة. لا تحصل على هذه الاعفاءات الضريبية الكبيرة مع العقارات المملوكة داخل الـIRA الخاص بك.

بالإضافة إلى ذلك، بالنسبة للـIRA التقليدية، بمجرد بلوغك سن 70 ونصف، يجب أن تقوم بأخذ الحد الأدنى المطلوب من السحب. إذا كنت تمتلك عقارًا، فعادةً ما لا يمكنك بيعه جزئيًا، لذا إذا لم يكن لديك ما يكفي من النقد في حساب الـIRA الخاص بك لتغطية السحوبات المطلوبة، فقد يتسبب هذا الشرط في وجود مشاكل.

لهذه الأسباب، فإن معظم الناس يفضلون استخدام أموال غير الـIRA لاستثماراتهم العقارية. الاستثناء هو النسخة الروث من الـIRA. إذا كنت مستثمرًا عقاريًا ماهرًا ويمكنك استخدام أموال الـRoth IRA لمشترياتك، فقد تتمكن من تراكم مكاسب كبيرة، والتي ستكون جميعها خالية من الضرائب، وهو قد يكون قرارًا ذكيًا.

من يجب أن يشتري العقارات في الـIRA الخاصة بهم

إذا كنت مستثمرًا عقاريًا ذو خبرة، وتعرف أنك يمكنك تحقيق عوائد جذابة من شراء الأراضي الخام، أو قلب العقارات، أو تجميع العقارات الإيجارية، فقد يكون من المناسب استخدام أموال الـIRA بالنسبة لك. يجب أن تؤجل سحب الدخل أو الأرباح حتى سن 59 ونصف، ولكن داخل الـIRA يمكنك تحويل الأموال من مشروع إلى آخر دون أي عواقب ضريبية.

البحث عن وصي للـIRA العقارية

نظرًا لأن الـIRA تتمتع بامتيازات ضريبية خاصة، يجب أن يكون لديها وصي يتتبع الودائع والسحوبات والأرصدة السنوية ويقدم تقارير لمصلحة الضرائب. يسمح العديد من الأوصياء بفتح ما يسمى “الـIRA الموجهة ذاتيًا”. يتقاضى هؤلاء الأوصياء رسومًا سنوية أو ربع سنوية لتوفير التقارير اللازمة. يوفر العديد من هؤلاء الأوصياء كتبًا وروابط إلى قواعد مصلحة الضرائب التي تنطبق، ولكن معظمهم لن يقدم لك المشورة القانونية أو الضريبية، وهذا يعني أنه يتوجب عليك التأكد من اتباع القواعد.

الأسئلة المتداولة

كيف يمكنك شراء العقارات باستخدام الـRoth IRA؟

من الأسهل شراء العقارات باستخدام أموال الـRoth IRA، لأن المساهمات فيها تتم بعد خصم الضرائب. يمكن للمشترين المؤهلين للمرة الأولى أن يسحبوا ما يصل إلى 10,000 دولار من الـRoth IRA الخاصة بهم دون دفع غرامات ضريبية. ولكن يجب أن تتذكر أن هذا يختلف عن امتلاك قطعة عقار في الـIRA، وأن العائدات الرأسمالية على المنزل في المستقبل لن تكون محمية من الضرائب كما هو الحال في الـIRA.

كيف تستثمر في العقارات في حساب الـ401(k) الخاص بك؟

ليس لدى جميع حسابات الـ401(k) نفس مستوى التحكم في كيفية استثمار أموالك. إذا تم منحك الخيار لاختيار فئات الاستثمار، فقد تتمكن من تخصيص جزء من محفظتك للاستثمار في العقارات. هذا ليس نفس الشيء بالنسبة لامتلاك منزل بشكل كامل، ولكنه يوفر فرصة للاستثمار في العقارات.

المصدر: https://www.thebalance.com/using-ira-money-to-buy-real-estate-2388829

Source: https://www.thebalancemoney.com/rules-of-buying-real-estate-in-an-ira-2388761