استراتيجيات التخطيط الضريبي لتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك

يمكن أن يوفر التخطيط الضريبي الذكي لك المال في التقاعد. يعتمد الأمر في المقام الأول على فهم كيفية عمل الفئات الضريبية. ثم، استنادًا إلى دخلك وفئة الضريبة الخاصة بك، قم بالنظر في استراتيجيات التخطيط الضريبي المختلفة مثل اتخاذ الاستقطاعات، والاستثمار في الحسابات المؤجلة الضريبة، أو حتى المطالبة بالخسائر لتعويض الأرباح الرأسمالية.

كيف تعمل الفئات الضريبية

تعتمد فئة ضريبة الدخل الخاصة بك بشكل أساسي على عاملين رئيسيين – دخلك وحالتك الزوجية. الضريبة على الدخل هي ضريبة تدريجية، مما يعني أن معدل الضريبة يزداد مع زيادة الدخل. تتغير الحدود الدخلية لأسعار الضريبة أيضًا اعتمادًا على ما إذا كنت تقدم بطلب واحد، أو تقدم بطلب مشترك للزواج، أو تقدم بطلب منفصل للزواج، أو تقدم بطلب كمقدم للأسرة.

استراتيجيات للدخل الخاضع للضريبة أكثر من 85 ألف دولار للمتزوجين، 42 ألف دولار للأفراد

يمكن للمكلفين إيجاد طرق لتقليل الدخل من أعلى فئات الضريبة لتقليل فاتورة الضرائب الخاصة بهم. فيما يلي بعض الطرق لنقل الدخل إلى فئة أقل:

توزيع الأصول

توزيع الأصول أو إعادة ترتيب استثماراتك لتقليل الدخل الخاضع للضريبة هو استراتيجية جيدة لتقليل الدخل الخاضع للضريبة. ترغب في أن تكون الاستثمارات التي تولد دخلاً من الفوائد محجوزة داخل الحسابات التقاعدية، والاستثمارات التي تولد أرباح رأسمالية وأرباح أسهم مؤهلة خارج الحسابات التقاعدية.

المساهمات القابلة للاستقطاع في خطط التقاعد

بالنسبة لأولئك الذين يحققون دخلاً عاليًا، فإن المساهمات القابلة للاستقطاع في خطط التقاعد تعتبر فكرة رائعة إذا كنت تندرج في الفئة الضريبية 32% أو 35%. لماذا؟ عندما تتقاعد وتبدأ في سحب الأموال، من المرجح أن تكون فئة الضريبة الخاصة بك أقل، في نطاق 12% إلى 24%. إذا كنت تستطيع خصم المال اليوم بنسبة 35%، ودفع الضرائب في وقت لاحق بنسبة 12%، فسيؤدي ذلك إلى توفير كبير.

زيادة المساهمات في خطط التقاعد

كل عام، تعلن مصلحة الضرائب الأمريكية الحدود الجديدة للمساهمات في خطط 401(k) و IRA وغيرها من خطط التقاعد. تأكد من ضبط مساهمات الرواتب الخاصة بك لوضع الحد الأقصى للمبلغ في خططك. على سبيل المثال، في عامي 2022 و 2023، الحد الأقصى للمساهمة في خطة 401(k) هو 20,500 دولار و 22,500 دولار على التوالي.

استغلال الخسائر الضريبية

عندما تبيع استثماراتك بربح، فأنت ملزم بدفع ضريبة الرأسمال على هذا الربح. يمكن تقليل هذا الالتزام عن طريق بيع استثمارات أخرى بخسارة، باستخدام استراتيجية تسمى استغلال الخسائر الضريبية. إذا كانت الخسارة الرأسمالية تتجاوز الربح الرأسمالي، يمكن للأفراد المطالبة بخصم خسارة رأسمالية تصل إلى 3,000 دولار (1,500 دولار للأزواج المتزوجين). إذا كانت الخسارة الرأسمالية الصافية أكبر من 3,000 دولار، يمكنك حمل تلك الخسارة لتعويض الأرباح الرأسمالية في السنوات المقبلة أيضًا.

استراتيجيات للدخل الخاضع للضريبة أقل من 85 ألف دولار للمتزوجين، 42 ألف دولار للأفراد

الوقوع في فئات الضريبة الأدنى بناءً على دخلك يمكن أن يغير الطريقة التي تتعامل بها مع التخطيط الضريبي. فيما يلي بعض الاستراتيجيات التي يمكن للأزواج المتزوجين الذين يكسبون أقل من 85,000 دولار والأفراد الذين يكسبون أقل من 42,000 دولار في الدخل اعتمادها:

استخدام سنوات الدخل المنخفض لتمويل حسابات روث الخالية من الضرائب

ربما لا يجب عليك المساهمة في حساب التقاعد القابل للاستقطاع. بدلاً من ذلك، قم بتمويل حساب روث الخاص بك، أو قم بعمل مساهمات روث في خطة 401(k) الخاصة بك. في السنوات التي ستكون فيها الدخل الخاضع للضريبة لديك منخفضًا، تكون مساهمات روث IRA أو روث 401(k) مناسبة.

على سبيل المثال، كانت وكيلة عقارية تقوم بعادة بالمساهمة القابلة للاستقطاع في خطة 401(k) الخاصة بها. في نهاية العام البطيء، نظرت إلى وضعها الضريبي وأدركت أنها ستكون في فئة ضريبية منخفضة في تلك السنة. لم يكن من المنطقي بالنسبة لها أن تقوم بالمساهمة القابلة للاستقطاع لتوفير 10% في الضرائب الآن، ثم تقوم بالسحب بعد 10 سنوات وتدفع الضرائب بنسبة 12% في ذلك الوقت. لذلك قامت بالمساهمة في حساب روث IRA بدلاً من القيام بالمساهمات القابلة للاستقطاع في خطة 401(k) الخاصة بها.

سحب الأموال من حسابات IRA

بالنسبة لأولئك الذين تجاوزوا سن الـ 59 ونصف، قد تفكر في سحب الأموال من حسابات IRA خلال سنوات الدخل المنخفضة، حتى إذا لم يكن لديك الالتزام بذلك. هنا لماذا يمكن أن يعمل هذا. بعد جمع الاستقطاعات المفصلة، مثل فوائد الرهن العقاري ونفقات الرعاية الصحية، قد يكون لدى بعض المتقاعدين مزيدًا من الاستقطاعات من الدخل. في السنوات التي يحدث فيها ذلك، يمكن أن تكون هذه فرصة رائعة لسحب الأموال من حسابات التقاعد ودفع الضرائب بنسبة 12% أو 22% فقط.

بدلاً من ذلك، يتبع العديد من المتقاعدين الحكمة التقليدية ويتركون الحسابات المؤجلة الضريبة تنمو حتى يضطروا إلى أخذ الحد الأدنى المطلوب من السحب (RMDs) للسنة التي تبلغ فيها سن الـ 72 (70 ونصف إذا وصلت إلى سن الـ 70 ونصف قبل 1 يناير 2020). إذا انتظرت حتى سن الـ 72، فقد يكون الحد الأدنى المطلوب للسحب كبيرًا بما يكفي لتحويل الدخل الإضافي إلى فئة ضريبية مختلفة.

من خلال سحب الأموال في السنوات التي يكون فيها الدخل الخاضع للضريبة منخفضًا، يمكنك تجنب دفع ضريبة إضافية تصل إلى 10% إلى 15% على السحوبات في وقت لاحق.

تحويل IRA بالكامل أو جزء منه إلى Roth IRA

قد تفكر في تحويل حساب IRA الخاص بك، أو جزء منه، إلى حساب Roth IRA لتعظيم توفيراتك الضريبية في السنوات التي يكون فيها الدخل الخاضع للضريبة منخفضًا. تموّل حسابات Roth IRA بالأموال التي تم دفع الضرائب عليها مسبقًا وتوفر سحوبات خالية من الضرائب إذا تم تلبية شروط معينة. تموّل حسابات IRA التقليدية بالأموال التي تم دفع الضرائب عليها لاحقًا.

نظرًا لأن أموال IRA الخاصة بك مدفوعة الضرائب مسبقًا، فسيتم فرض ضرائب على أسعار الضرائب العادية على التحويل إلى Roth IRA. إذا كنت توقيتها بشكل صحيح لسنة تكون فيها الدخل الخاضع للضريبة أقل من المعتاد، فقد تتمكن من توفير بعض الضرائب.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

ما هي استراتيجيات التخطيط الضريبي التي يمكنك استخدامها للأرباح الرأسمالية؟

سوف تتحمل مسؤولية ضريبة الأرباح الرأسمالية إذا قمت ببيع أصل رأسمالي، مثل استثمار، بربح. يمكن لبساطة الاحتفاظ بالأصل لأكثر من عام واحد تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك. الاستثمارات التي تمتلكها لأقل من عام تخضع لضريبة الأرباح الرأسمالية على أسعار الضرائب العادية. الاستثمارات التي تمتلكها لأكثر من عام تخضع لأسعار أقل للأرباح الرأسمالية. طريقة أخرى هي تعويض التزام ضريبة الأرباح الرأسمالية الخاصة بك عن طريق بيع استثمارات أخرى بخسارة أو استغلال الخسائر الضريبية.

من يمكنني مراجعته لاستراتيجيات التخطيط الضريبي للتقاعد؟

من الجيد أن تحصل على مساعدة من محترف للمساعدة في التخطيط الضريبي الخاص بك. يمكنك العمل مع مخطط مالي معتمد (CFP) أو مستشار مالي لتصميم خطة مالية تعمل لحالتك وتكون فعالة من الناحية الضريبية أيضًا.

Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-planning-strategies-to-shift-income-to-lower-brackets-2388990