هل ستضطر لدفع ضرائب الدولة على الميراث الخاص بك؟

تعتبر ضريبة الميراث هي التي يفرضها على الورثة عندما يتلقون الأصول من ممتلكات الشخص المتوفى. لا تعتمد ضريبة الميراث على القيمة الإجمالية للممتلكات؛ فهذا هو ضريبة الممتلكات. بل تعتمد على العلاقة بين المستفيد والمتوفى، وكذلك قيمة تلك العناصر المحددة من الممتلكات الموروثة. كما تعتمد أيضًا على مكان إقامة المتوفى.

الولايات التي تفرض ضريبة الميراث

تشمل الولايات الأمريكية التي تفرض ضريبة الميراث: آيوا وكنتاكي وماريلاند ونبراسكا ونيو جيرسي وبنسلفانيا. كل ولاية لها قوانينها الخاصة التي تحدد من هو معفى من الضريبة ومن سيضطر لدفعها، وكم سيضطر لدفعها.

معدلات وإعفاءات ضريبة الميراث في الولايات

تختلف معدلات ضريبة الميراث وإعفاءاتها من ولاية لأخرى. على سبيل المثال، في آيوا، تتراوح نسبة ضريبة الميراث بين 3% و 9% لعام 2022، وبين 2% و 6% لعام 2023، وبين 0% و 3% لعام 2024، ولا توجد ضريبة ميراث في عام 2025 وما بعده. بالإضافة إلى ذلك، يتم تحديد الإعفاء في آيوا عند 25,000 دولار.

هل هناك ضريبة ميراث في الاتحاد الفيدرالي؟

الحكومة الفيدرالية ليست لديها ضريبة ميراث محددة. بدلاً من ذلك، لديها ضريبة الممتلكات. تعتبر ضريبة الممتلكات ضريبة على الحق في نقل الممتلكات بعد وفاتك. يتم إجمالي جميع ممتلكاتك بقيمتها العادلة لتكون إجمالي ممتلكاتك الإجمالية. قد تشمل ذلك النقد والاستثمارات والعقارات والتأمين والوثائق والأعمال التجارية وغيرها.

هل يخضع الميراث الخاص بك لضريبة الدولة؟

إذا كانت الشخص المتوفى يعيش في ولاية تفرض ضريبة الميراث، فقد تخضع لضريبة تلك الولاية. الحالة الأخرى هي إذا كان الميراث – مثل العقارات – موجودًا في تلك الولاية.

كيف تعمل ضريبة الميراث؟

لنفترض أنك تعيش في كاليفورنيا – التي ليس لديها ضريبة ميراث – وترث من ممتلكات عمك. كان يعيش في كنتاكي في وقت وفاته. ستضطر لدفع ضريبة على الميراث في كنتاكي لأن كنتاكي هي واحدة من الولايات الست التي تفرض ضريبة ميراث على الدولة.

كيف يتم حساب ضريبة الميراث ودفعها؟

قد لا تضطر إلى التعامل شخصيًا مع إرسال شيك إلى سلطة الضرائب في الولاية إذا كان هدية الميراث الخاصة بك تخضع لضريبة الميراث.

من المحتمل أن يقوم مدير الممتلكات بحساب الضريبة المستحقة على كل هبة فردية من الممتلكات بناءً على معدل الضريبة المعمول به في تلك الولاية لكل مستفيد، ثم يطرح ما عليك من المبلغ الذي تدين به من مبلغ الميراث الخاص بك. ولكن هذا ينطبق فقط إذا كنت ترث نقدًا. ستتلقى شيكًا بقيمة الرصيد.

من المحتمل أن تضطر لدفع من جيبك الخاص إذا كنت ترث أصولًا ملموسة. على الرغم من ذلك، قد يترك بعض المتوفين تعليمات في وصاياهم بأن الممتلكات ستتحمل أي ضريبة ميراث مستحقة من قبل كل مستفيد.

الخلاصة

سيكون ميراث الوريث معرضًا لضريبة ميراث الدولة فقط إذا توفرت شرطين: أن يعيش الشخص المتوفى في ولاية تفرض ضريبة ميراث الدولة أو يمتلك ممتلكات موروثة موجودة في تلك الولاية، وأن يكون الوريث في فئة لا تعفى من دفع الضريبة. الولاية التي يعيش فيها الوريث غير ذات أهمية.

الأسئلة المتكررة

هل يعتبر الميراث دخلاً معفى من الضرائب الفيدرالية؟

عمومًا، لا يعتبر الميراث دخلاً خاضعًا للضرائب الفيدرالية. ومع ذلك، يمكن اعتبار أي أموال مكتسبة من الميراث – سواء كانت نقدًا أو عقارًا أو استثمارًا – معرضة للضرائب.

ما هو الفرق بين ضريبة الميراث وضريبة الممتلكات؟

تفرض ضريبة الميراث على مستوى الولاية ويدفعها الشخص الذي يتلقى الميراث. تدفع ضريبة الممتلكات من الممتلكات. هناك ضريبة ممتلكات فيدرالية وتفرض بعض الولايات أيضًا ضريبة ممتلكات. لا توجد ضريبة ميراث فيدرالية، ولكن بعض الولايات لديها ضريبة ميراث. هناك حدود تحدد المبلغ المعفى قبل أن تبدأ إما ضريبة الميراث أو ضريبة الممتلكات.

Source: https://www.thebalancemoney.com/inheritance-and-state-taxes-3505471