تعريف: قاعدة 55 هي نص من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية تسمح للعمال الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكثر ويتركون وظيفتهم بسحب الأموال من حساباتهم الخاصة بالتقاعد 401(k) أو 403(b) من دون دفع غرامات ضريبية.
كيف تعمل قاعدة 55؟
إذا كان لديك حساب تقاعد 401(k) أو 403(b) عند العمل، فقد تعلم أن هناك غرامة قدرها 10% على سحب أي أموال قبل بلوغ سن 59 ونصف. هناك استثناء واحد لهذه القاعدة يؤثر على الأشخاص الذين لم يتقاعدوا بعد، وهم الذين تتراوح أعمارهم بين 55 و 59 ونصف.
مثال على قاعدة 55
على سبيل المثال، لنفترض أنك في الـ57 من عمرك وتم تسريحك من وظيفتك. الآن أنك لا تمتلك دخلًا من العمل، قد تحتاج إلى استخدام أموالك في حساب 401(k) الخاص بك. إذا كنت أصغر من 55 عامًا، كنت ستضطر إلى دفع غرامة بنسبة 10% للقيام بذلك. ومع ذلك، وفقًا لقاعدة 55، لأن التوزيعات تمت على العامل بعد أن انفصل عن خدمة صاحب العمل وبعد بلوغ سن 55، يمكنك أن تتلقى توزيعات خالية من الغرامات من حساب التوفير للتقاعد الخاص بك.
بدائل لقاعدة 55
قاعدة 55 ليست الطريقة الوحيدة للحصول على توزيعات خالية من الغرامات من حساب تقاعد. هناك وسيلة أخرى لسحب الأموال من حسابات تقاعد 401(k) ، 403(b) ، وحتى IRA إذا تركت العمل قبل سن 59 ونصف. وهي تعرف باسم استثناء السداد الدوري بشكل متساوٍ (SEPP)، أو توزيع القسم 72(t) من مصلحة الضرائب.
هل ينبغي عليك استغلال قاعدة 55؟
قد تكون القدرة على سحب الأموال مبكرًا شبكة أمان رائعة إذا كنت مضطرًا للتقاعد قبل سن 59 ونصف. إذا كنت تستطيع الانتظار لإيجاد وظيفة أخرى، وظيفة بدوام جزئي، أو العمل كاستشاري، فقد يكون من الأفضل السماح للأموال بالنمو معفاة من الضرائب حتى سن الـ60اتوقع الحالة المبالغ فيها لعمرك قد تضع مستقبل دخلك محل الخطر.
قم باخذ قرارات التوزيع من حسابات التقاعد بعناية. يمكن أن تكون أخذ التوزيعات الضريبية لخطة تقاعد خلال عام قليل فيه الضرائب أقل طريقة ذكية لتقليل مبلغ الدفعة الإجمالية. ومن ناحية أخرى، قد يؤدي سحب الأموال من حساب التقاعد خلال عام ضريبي يتراوح الدخل فيه على ضرائب أعلى إلى وجود مشاكل ضريبية غير ضرورية. تعاون مع مستشار ضريبي أو مخطط مالي أو مشرف خطة التقاعد الخاصة بك لإنشاء استراتيجية سحب تتوافق مع توقعاتك على مدى الوقت.
الأسئلة الشائعة
كم يمكنني سحب من خلال قاعدة 55؟ بموجب قاعدة 55، يمكنك أن تقوم بسحوبات خالية من الغرامات من حساب 401(k) أو 403(b) الذي يصاحب صاحب العمل الأخير إذا كنت تبلغ من العمر 55 عامًا أو أكبر ولقد تم تسريحك من العمل أو فصلك أو تركت الوظيفة الخاصة بك. يعتمد المبلغ الذي يمكنك سحبه على مبلغ الأموال في حساب 401(k) أو 403(b) الخاص بك، وهو محدود بتعويضك بالمبلغ المنصوص عليه لذلك العام الضريبي (يتم ضبطه تبعًا لتكاليف المعيشة عند الاقتضاء).
متى بدأت قاعدة 55؟ تم تبني قاعدة 55 في عام 1988 كجزء من قانون الإيرادات التقنية والمتنوّعة لعام 1988، الذي أدخل تعديلات على قانون الضرائب لعام 1968.
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-the-rule-of-55-2894280
اترك تعليقاً