هل أنت مؤهل؟
يمكنك خصم الفائدة على القروض الطلابية التي تدفعها إذا كنت تستخدم وضع الاعزب، رب الأسرة، أو الأرملة المؤهلة للتقديم، أو على القروض التي تدفعها أنت أو زوجك إذا قمت بتقديم إقرار ضريبي مشترك. لا يمكنك المطالبة بالاستقطاع الفيدرالي لفائدة القروض الطلابية إذا قمت بتقديم إقرار ضريبي مشترك منفصل أو إذا يمكن أن يتم المطالبة بك كمعالجة على إقرار ضريبي آخر.
القروض الطلابية المؤهلة
يجب أن تكون القرض الطلابي المستخدم لصالحك أو لصالح زوجك أو لصالح معاليك. لا يحسب القروض من خطة صاحب العمل المؤهلة، ولا يحسب القروض الخاصة من العائلة أو الأصدقاء. يجب أن تكون عائدات القرض مخصصة بالكامل للنفقات التعليمية المؤهلة. ستفقد الاستقطاع إذا اقترضت 10,000 دولار واستخدمت فقط 9,000 دولار للنفقات المؤهلة وسحبت الـ 1,000 دولار المتبقية.
كم هو الاستقطاع؟
الحد الأقصى للاستقطاع الفيدرالي لفائدة القروض الطلابية الذي يمكنك المطالبة به هو 2,500 دولار، وقد يكون أقل. يمكن أن يتم تقييد الاستقطاع بناءً على دخلك. يتم تخفيض الاستقطاع للمكلفين الذين يمتلكون دخلًا معدلًا معدلًا معدلًا في نطاق معين، وفي نهاية المطاف يتم إلغاءه تمامًا إذا كان دخلك المعدل مرتفعًا جدًا.
كيفية حساب الاستقطاع الخاص بك
يبدأ حساب الاستقطاع الخاص بك بمعدل الدخل المعدل المعدل الخاص بك (MAGI). هذا هو الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك قبل أخذ الاستقطاعات الضريبية الأخرى في الاعتبار، بما في ذلك الاستقطاع الفيدرالي لفائدة القروض الطلابية التي تأمل في التأهل لها. يجب أن تضيف أيضًا الاستثناءات والاستقطاعات التالية إذا قمت بأخذ أي منها، ولكن هذه نادرة إلى حد ما: استثناء الدخل المكتسب في الخارج، استثناء الإقامة في الخارج، استثناء الإقامة في الخارج، استثناء الدخل لسكان ساموا الأمريكية أو بورتوريكو.
معظم المكلفين سيجدون أن دخلهم المعدل معدلهم الإجمالي قريب جدًا من دخلهم الإجمالي المعدل. في حالة الاستقطاع الفيدرالي لفائدة القروض الطلابية، قد تجد أنه يجب عليك إضافة الاستقطاع نفسه فقط.
قسم دخلك المعدل على 15,000 دولار (30,000 دولار إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك) بعد حسابه. قم بتحويل الإجابة إلى عشرية بثلاثة أماكن عشرية. استخدم 1.000 للحساب إذا كانت الإجابة أكبر من 1.000. إذا كانت أقل من 1.000، استخدمها كما هي. بعد ذلك، قم بضرب الفائدة المدفوعة على القروض الطلابية الخاصة بك حتى 2,500 دولار بالعشرية. ستكون الإجابة 2,500 دولار أو أقل.
لن تضطر إلى البحث في جميع بيانات القروض الطلابية الخاصة بك للعام، في محاولة لتتبع كمية الفائدة التي دفعتها. يجب أن يرسل لك المقرض نموذج 1098-E في وقت ما بعد بداية العام. يتم الإبلاغ عن كمية الفائدة التي دفعتها في الخانة 1 من النسخة 2021 من النموذج.
الأسئلة المتكررة (FAQs)
ما هو الحد الأقصى للاستقطاع الفيدرالي لفائدة القروض الطلابية؟
المبلغ الأقصى الذي يمكنك خصمه للعام سيكون 2,500 دولار حتى لو دفعت مزيدًا من الفائدة على القروض الطلابية.
هل يمكن للوالدين خصم فائدة القروض الطلابية إذا ساعدوا في السداد؟
لا يمكن للوالدين المطالبة بالاستقطاع على ضرائبهم إذا ساعدوا طفلهم في سداد قروضهم الطلابية. الطالب هو المقترض، ومعلوماته تظهر في وثائق القرض، مما يجعلهم المالك الفعلي للدين.
Source: https://www.thebalancemoney.com/student-loan-interest-deduction-3193022
اترك تعليقاً