هذا المقال هو للمعلومات فقط. أنت مسؤول عن مراجعة واستخدام هذه المعلومات بشكل مناسب. هذا المحتوى لا يحتوي على مشورة قانونية أو ضريبية أو تجارية ولا يهدف إلى تقديمها. تتم تحديث المتطلبات بشكل متكرر ، ويجب عليك التأكد من إجراء بحثك الخاص والتواصل مع المستشارين القانونيين والضريبيين ورجال الأعمال المحترفين حسب الحاجة. لبيع المنتجات باستخدام منصة Shopify ، يجب عليك الامتثال لقوانين سلطة أعمالك وعملائك ، شروط الخدمة لشوبيفاي ، سياسة الاستخدام المقبولة لشوبيفاي ، وأي سياسات أخرى قابلة للتطبيق.
ما هي الضرائب الشائعة التي تدفعها الأعمال الصغيرة؟
عند التفكير في الضرائب ، يجب أن تأخذ في الاعتبار كيان عملك لتحديد ما هو مطبق. في كثير من الأحيان ، يؤثر الهيكل التجاري الذي اخترته أو ما إذا كان للشركة موظفون أو أصول على الضرائب التي تكون مسؤولًا عنها.
كيفية تقديم الضرائب للأعمال الصغيرة
هنا أربع خطوات لتقديم الضرائب للأعمال الصغيرة.
1. جمع سجلاتك
من المفيد أن تكون سجلات المحاسبة الخاصة بك منظمة قبل وقت الضريبة لتسهيل العملية وجعلها أكثر سلاسة. يحتاج أصحاب الأعمال الصغيرة إلى سجلات دقيقة لجميع نفقات العمل والدخل المستلم والأرباح والخسائر والرواتب المدفوعة عندما يحين وقت تقديم إقرار الضريبة. يمكن أن توفر العناصر مثل الإيصالات وإيصالات الإيداع والفواتير وكشوف الحساب هذا النوع من المعلومات.
2. العثور على النموذج الصحيح وملئه
هناك العديد من النماذج من مصلحة الضرائب الأمريكية لتقديم الضرائب للأعمال الصغيرة. أنواع النماذج التي ستحتاج إلى ملئها ستعتمد على هيكل عملك وما إذا كان هناك موظفون. فيما يلي بعض النماذج الأكثر شيوعًا والمعلومات التي تحتاج إليها لكل منها.
3. معرفة المواعيد النهائية للتقديم
فهم الضرائب التي قد تنطبق على عملك مفيد ، ولكن الأمر المهم أيضًا هو معرفة متى يجب تقديم الضرائب للأعمال الصغيرة لتجنب الغرامات. هناك العديد من المواعيد النهائية للمعرفة ، وبعضها ينطبق فقط إذا كان لديك هيكل تجاري معين أو موظفون. يتم تقديم الإقرارات الفصلية عادة في اليوم الخامس عشر من الشهور المحددة ، ولكن لعام 2023 تاريخ استحقاق الأقساط هو 18 أبريل و 15 يوليو و 15 أكتوبر و 16 يناير 2024 للربع الرابع من العام السابق.
4. تقديم الضرائب للأعمال الصغيرة
بمجرد معرفة المواعيد النهائية ، قم بتقديم الضرائب في الوقت المناسب لتجنب مخاطر فرض غرامة تأخير في التقديم ، والتي تبلغ 5٪ من المبالغ المستحقة للضرائب ، وذلك لكل شهر تأخير.
ممارسات ضريبة الأعمال الصغيرة الأفضل
تأكد من تحديث سجلاتك المحاسبية
من المهم التأكد من أن سجلاتك محدثة. مجموعة واضحة من السجلات تعطي صورة دقيقة لدخل ونفقات عملك. إنهم أيضًا الخط الأول للدفاع في حالة التدقيق. إذا كانت المعلومات في سجلاتك غير صحيحة ، فإنك تعرض نفسك لخطر ادعاء كاذب لمصلحة الضرائب.
فهم متطلبات ضريبة المبيعات
تعقيدات قوانين ضريبة المبيعات في أفضل الأحوال. سترغب في استشارة محاسبك بشأن هذا الموضوع ، ولكن دعنا نلقي نظرة سريعة على كيفية تطبيق ضريبة المبيعات على الأعمال عبر الإنترنت.
المتطلبات الضريبية الولاية تتم تحديدها بواسطة مفهوم قانوني يسمى “نيكسوس”. نيكسوس يعني أن الشركة تحتاج إلى وجود اتصال مادي بولاية ما لجمع ضريبة المبيعات هناك. إذا كانت لديك شركة تطور نيكسوس في ولاية ما ، فيجب عليك جمع ضريبة المبيعات في تلك الولاية.
فهم المحاسب الصحيح
من المهم العثور على المحاسب الضريبي المناسب للعمل معه.
إذا كان لديك علاقة قائمة مع محاسب أعمال أو محاسب ، فقد تطلب منهم إحالتك. لا يوجد أحد للتواصل معه؟ تحقق من برنامج المحاسبة الخاص بك لمعرفة ما إذا كان لديه دليل لمتخصصي الضرائب والمحاسبين المعتمدين.
عند البحث عن محاسب لتقديم الضرائب الخاصة بك ، انظر إلى مدى فهمه لصناعتك واحتياجات عملك المحددة ، وما إذا كان يفوت بالساعة أو يفرض رسومًا ثابتة.
الخصومات الضريبية الشائعة للأعمال الصغيرة
الخصم الضريبي هو نفقة “عادية وضرورية” لمالك الأعمال الصغيرة يمكنه خصمها من دخله. الخصومات الضريبية ، أو الاستهلاك الضريبي ، تقلل من الدخل الخاضع للضريبة للشركة ، مما يؤدي إلى دفع أقل للضرائب.
تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بخصومات ضريبية لأصحاب الأعمال عبر الإنترنت. يمكنك استخدام الجدول C ، نموذج 1040 لخصم هذه النفقات ، ما لم يذكر خلاف ذلك.
ملاحظة: إذا كانت شركتك جديدة ، فيجب عليك التشاور مع محاسبك ، حيث يمكن أن تكون بعض نفقاتك تندرج تحت تكاليف البدء.
قد تكون قادرًا على خصم الخصومات الضريبية التالية للأعمال الصغيرة:
الممتلكات
يمكن خصم نفقات الإيجار أو الإيجار لمكتب أو وحدات تخزين أو مستودعات كنفقات عمل خاضعة للضريبة إذا تم استخدامها حصريًا للعمل.
مكتب المنزل
للتأهل لخصم مكتب المنزل ، يجب أن تستوفي ثلاثة متطلبات: الحصرية والانتظام والأسبقية. الحصرية: يجب أن يتم استخدام منطقة العمل الخاصة بك فقط للأعمال التجارية. الانتظام: يجب أن يتم استخدام مكتب منزلك بشكل منتظم. لا يجب أن يكون هذا كل يوم ، ولكن يجب أن يكون منتظمًا. الأسبقية: يجب أن تقضي معظم الوقت في مكتب منزلك وتجري الأنشطة التجارية الأكثر أهمية هناك.
لحساب خصم مكتب المنزل الخاص بك ، يمكنك استخدام الطريقة المبسطة أو الطريقة العادية. باستخدام الطريقة المبسطة ، يمكنك خصم مبلغ قياسي قدره 5 دولارات لكل قدم مربع من منزلك المستخدم للأعمال ، حتى حد أقصى 300 قدم مربع.
مع الطريقة العادية ، يتعين عليك حساب النسبة المئوية الفعلية لمنزلك المستخدم للأعمال عن طريق قسمة المساحة المستخدمة للأعمال على إجمالي مساحة منزلك.
إذا قمت بحساب الخصم باستخدام الطريقة العادية ، ستحتاج أيضًا إلى ملء نموذج 8829.
لوازم المكتب
تعتبر تكاليف اللوازم مثل مواد الشحن وحبر الطابعة والملصقات والورق والأقلام والبرامج أمثلة رئيسية على الخصومات التي يمكن لمالك الأعمال الصغيرة استغلالها.
التعليم
يمكن خصم التعليم المتعلق بالعمل بالكامل إذا كنت تتابع دروسًا أو ورش عمل تضيف قيمة لعملك و / أو تزيد من خبرتك.
الهاتف والإنترنت
إذا كان لديك رقم هاتف لأغراض العمل فقط ، فإن تكلفة خطة الهاتف خاضعة للضريبة بالكامل كتكلفة للخدمات العامة. إذا كنت تستخدم هاتفك للأعمال والأغراض الشخصية ، يمكنك خصم نسبة فقط من الكلفة الإجمالية لفاتورة الهاتف بناءً على مقدار استخدام هاتفك للأعمال.
إذا كنت تستخدم خدمات مثل Zoom أو Google Voice ، فيمكنك خصم هذه كنفقات المكتب.
فاتورة الإنترنت الخاصة بك يمكن أيضًا خصمها كتكلفة للخدمات العامة. إذا كنت تعمل من مكتب منزلك وتستخدم اتصال إنترنت واحد فقط ، فستحتاج إلى احتساب الاستخدام المتعلق بالأعمال. قم بحساب النسبة المئوية للاستخدام المتعلق بالأعمال وتطبيقها على الإجمالي.
استضافة الويب وقوالب المتجر عبر الإنترنت
تعتبر تكاليف تسجيل النطاق واستضافة التجارة الإلكترونية ، المعروفة أيضًا باسم استضافة الويب ، قابلة للخصم بموجب نفقات أخرى. يمكنك أيضًا خصم تكلفة أي قوالب متجر عبر الإنترنت أو قوالب Shopify المخصصة تشتريها لعملك ، سواء كانت تكلفة برامج أو تكاليف تسويق.
عمل المقاول
يمكنك المطالبة بتكلفة توظيف مقاول مستقل كعمل مقاولين. إذا كنت تدفع لمقاول مستقل أكثر من 600 دولار خلال السنة الضريبية ، يجب أن ترسل نموذج 1099 إلى المقاول في وقت مبكر من العام ، ثم تقدم نسخة لمصلحة الضرائب بحلول الموعد النهائي المحدد.
رواتب الموظفين
إذا كان لديك موظف تدفع له راتبًا عادلًا ، فإن راتبه هو خصم ضريبي.
تكاليف الشحن
يمكن المطالبة بتكلفة شحن البضائع إلى عملائك ، مثل تكاليف البريد والتعبئة والتغليف ، كنفقات أخرى.
استخدام المركبة
لخصم استخدام سيارتك للأعمال ، ستحتاج إلى تتبع المسافة التي تقطعها لرحلات العمل. يمكنك القيام بذلك بسرعة باستخدام أداة تتبع المسافة. على الأقل ، يجب أن تسجل عدد الأميال التي تم قطعها طوال العام (سجل قراءة عداد السرعة الخاص بك في 1 يناير ثم في 31 ديسمبر) ، وتحتفظ بسجل للاجتماعات والرحلات إلى مكتب البريد ، وما إلى ذلك ، في التقويم الخاص بك.
تقنية أخرى شائعة
يمكن خصم تكاليف الخدمات عبر الإنترنت المستخدمة لأغراض العمل ، مثل Shopify وأدوات المحاسبة وبرامج إدارة المخزون وأي تطبيقات أخرى تستخدمها لتشغيل عملك ، كنفقات العمل.
حتى الموسم الضريبي المقبل
ربما ليست الضرائب هي الجزء المفضل لديك في امتلاك الأعمال ، ولكن مع التخطيط والتنظيم ، يمكنك تعظيم الخصومات وتخفيف الضغط في موسم الضرائب.
إذا كان لديك أي أسئلة حول إعداد عملك عبر الإنترنت لوقت الضريبة ، فأخبرنا في التعليقات أدناه وسنبذل قصارى جهدنا لمساعدتك!
ابدأ تجربتك المجانية لـ Shopify – لا يلزم بطاقة ائتمانية!
كيفية تقديم الضرائب للأعمال الصغيرة – الأسئلة الشائعة
هل يجب على الأعمال الصغيرة دفع الضرائب؟
نعم ، قد يكون على الأعمال الصغيرة دفع العديد من الضرائب. على الأقل ، يجب على صاحب العمل الصغير الذي يكسب ما لا يقل عن 400 دولار أن يدفع ضريبة العمل الحر وضريبة الدخل. إذا كانت لدى الأعمال الصغيرة موظف ، فإن الضرائب على الرواتب الإضافية تنطبق. قد يكون لدى الشركة الصغيرة التي تم إعدادها كشركة مساهمة ضرائب الشركة وإعداد إقرار ضريبة منفصل.
كيف تعمل الضرائب للشركة ذات المسؤولية المحدودة؟
إذا كان المالك الوحيد يمتلك شركة ذات مسؤولية محدودة ، فيجب أن يتضمن صاحب العمل الصغير الضرائب الخاصة بالشركة في إقراره الضريبي الفردي. قد يتم تقديم الضرائب الخاصة بالأعمال التجارية على نموذج الجدول C.
كيف تعمل الضرائب لشركة S؟
تشبه شركة S شركة ذات مسؤولية محدودة حيث يتم تمرير الضرائب لشركة S إلى المساهم ويتم دفعها في إقرار الضرائب الفردي.
كم يجب أن تدخر الأعمال الصغيرة للضرائب؟
يجب على أصحاب الأعمال الصغيرة توفير حوالي 30٪ من دخلهم بعد الخصومات لتغطية تكاليف الضرائب ، بما في ذلك ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر.
Source: https://www.shopify.com/blog/16889288-8-steps-to-prepare-your-online-business-for-tax-time
اترك تعليقاً