تعلم الآن أنه يجب عليك توفير المال للفترة بعد توقفك عن العمل بشكل نهائي، ولكن قد يحين الوقت عندما لا يكون لديك خيار سوى سحب بعض هذا المال من حساب الـ 401(k) أو الـ IRA قبل أن تصل إلى هذه النقطة. هناك بعض القواعد لسحب الأموال من حساب الـ 401(k) أو الـ IRA قبل بلوغك سن التقاعد. تنطبق قواعد أخرى عندما تكون جاهزًا للتقاعد والاستمتاع بثمار جهودك.
سحب الـ IRA المبكر
تم إنشاء حسابات الـ IRA لتوفير التقاعد. تنص قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية على أنه يجب سحب الأموال عندما تصل إلى سن توقفك عن العمل بشكل نهائي. إذا قمت بسحب الأموال من حساب الـ IRA الخاص بك قبل بلوغك سن 59 ونصف، فسوف تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية ضريبة على السحب المبكر بنسبة 10٪. لا تنطبق نفس القواعد على الـ Roth IRA.
يجب عليك الإبلاغ عن أي أموال تسحبها مبكرًا من حساب الـ IRA التقليدي الخاص بك في نموذج الضرائب 1040، وستدفع ضرائب الدخل على المال أيضًا. لا يوجد طريقة لتجنب ضريبة الدخل، ولكن قد تتمكن من تجنب جزء ضريبة العقوبة إذا كنت تسحب الأموال من حسابك لسبب مدرج في قواعد صعوبة سحب الـ IRA.
يجب عليك الإبلاغ عن أي أموال تسحبها من حساب الـ IRA الخاص بك في إقرار الضرائب الخاص بك. ستتلقى نموذج 1099-R يوضح المال الذي سحبته من حسابك. ستحتوي النموذج على المعلومات التي تحتاجها للإبلاغ عن المال الذي تلقيته من حساب الـ IRA الخاص بك.
سحب الـ Roth IRA
يمكن أن يكون سحب الأموال من حساب الـ Roth IRA الخاص بك قبل التقاعد خاليًا من الضرائب في بعض الأحيان، ولكن ليس دائمًا. الشيء الرائع في الـ Roth IRA هو أنه يمكنك سحب المال الأصلي الذي وضعته في الحساب في أي وقت وفي أي سن دون الحاجة لدفع الضرائب أو العقوبات. لا ينطبق ذلك على المال الذي دخل الحساب من التحويلات أو الانتقالات.
إذا قمت بسحب المال الذي كسبته على الرصيد الأساسي في حساب الـ Roth IRA الخاص بك قبل بلوغك سن 59 ونصف أو قبل مرور خمس سنوات على الـ Roth IRA، فسوف تنطبق الضرائب والعقوبات. إذا كان الحساب هو حساب Roth في خطة 401(k)، فإن القواعد مختلفة.
طالما أنك تتبع القواعد وتستخدم الـ Roth IRA للسنوات التي تكون فيها فوق سن 59 ونصف ولا تعمل بعد ذلك، فإن المال الذي تسحبه من الحساب سيكون خاليًا من الضرائب.
توزيعات الـ IRA العادية
يمكنك سحب الأموال من حساب الـ IRA التقليدي الخاص بك ولن تنطبق عليها ضرائب العقوبة بعد بلوغك سن 59 ونصف. يُنظر إلى هذه السحوبات على أنها توزيعات عادية من الـ IRA لأنك تستخدمها للسنوات التي لا تعمل فيها بعد الآن.
نظرًا لأنك لم تدفع الضرائب على المال عندما دخل لأول مرة في حساب الـ IRA الخاص بك، فإن المبلغ المسحوب يُضمَن في دخلك الحالي الخاضع للضريبة. يجب عليك الإبلاغ عنه في نموذج الضرائب 1040 الخاص بك.
سيتوقف مبلغ الضريبة التي ستدفعها على الحصول على المال من حساب الـ IRA الخاص بك على الفئة الضريبية الخاصة بك وإجمالي الدخل الخاضع للضريبة بعد أي خصومات يمكنك أن تأخذها في ذلك العام. إذا كان دخلك مرتفعًا، فستدفع الضرائب بنسبة أعلى. إذا كان لديك المزيد من الخصومات من الدخل، فقد لا تدفع أي ضريبة على الإطلاق.
يمكن لمخطط مالي مساعدتك في معرفة ما إذا كنت يجب أن تحول بعض أو كل أموال الـ IRA التقليدي الخاص بك إلى حساب الـ Roth IRA. قد يكون هناك مزايا ضريبية لدفع الضرائب الآن بدلاً من سنوات لاحقة، عندما يكون مستوى الضريبة الخاص بك أعلى.
الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات
تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية أن تبدأ في سحب الأموال من حسابات الـ IRA الخاصة بك، بما في ذلك الـ 401(k) والـ 403(b) والـ 457 وغيرها من خطط التوفير للتقاعد المعفاة من الضرائب، بمجرد بلوغك سن 72. يُشار إلى هذه السحوبات الحد الأدنى المطلوب باسم “RMDs”.
إذا قمت بسحب جزء فقط أو لم تسحب أي من RMDs الخاص بك، فإن قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية تتطلب منك دفع ضريبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي لم يتم سحبه من RMDs.
يتغير المبلغ الذي يجب أن تأخذه كل عام، لأنه يستند إلى صيغة تستخدم عمرك ورصيد الحساب في نهاية العام السابق. ليس عليك أن تأخذ RMDs من حساب الـ Roth IRA إذا كنت تمتلك الحساب، ولكن عليك أن تأخذ RMD كل عام إذا كنت ترث Roth IRA.
التحويلات والانتقالات
عندما تحول حساب التوفير للتقاعد المؤهل، مثل مبلغ مالي من خطة التقاعد أو الـ 401(k) أو الـ 403(b) إلى حساب IRA جديد، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية لا تعتبر ذلك سحبًا للأموال من الحساب. يمكنك تحويل الحسابات دون دفع ضرائب أو عقوبات، بغض النظر عن عمرك، إذا اتبعت قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية.
عندما تنقل الأموال من حساب IRA واحد إلى آخر، يُطلق عليها اسم الانتقال. إذا تنقلت أموال IRA بين مؤسسات مالية ولم تكن الأموال في يديك، فلن تخضع للضرائب أو العقوبات عن تلك الانتقالات.
إذا وصلت أموال الـ IRA إليك وقمت بإعادتها إلى حساب مؤهل في غضون 60 يومًا، فستتجنب الضرائب والعقوبات. ولكن يمكنك القيام بذلك مرة واحدة فقط خلال كل فترة 12 شهرًا، وإلا قد يتم اعتبارها كدفعة تخضع للضريبة.
تأكد من أن قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية لسحب الأموال من حساب الـ IRA الخاص بك، وتحويلها، والانتقالات تبدو منطقية بالنسبة لك قبل أن تبدأ في نقل الأموال. ستمنعك هذه الخطوة من فقدان أي جزء من مدخراتك الذهبية. إذا كنت في بداية أو منتصف مسيرتك المهنية، فاحتفظ بأموال الحسابات التي وضعتها جانبًا للوقت الذي تتوقف فيه عن العمل. ستحتاج إلى كل المال الذي يمكنك الحصول عليه عندما لا تعمل بعد الآن.
الأسئلة المتداولة
هل يمكنني سحب الأموال من IRA موروثة؟
إذا ورثت IRA من زوج، يمكنك تعيين نفسك كحامل للحساب أو تحويله إلى IRA تمتلكها بالفعل. إذا لم تكن زوجًا، يجب عليك سحب كل المال من IRA الموروثة في غضون 10 سنوات. لن تكون ملزمًا بأي عقوبات، ولكن عليك دفع ضريبة الدخل على المال.
هل يمكنني استخدام أموال من IRA للنفقات التعليمية؟
إذا قمت بسحب الأموال مبكرًا من Roth IRA لدفع رسوم الدراسة الجامعية، فسيتعين عليك دفع ضريبة الدخل ولكن لن تدفع عقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
Source: https://www.thebalancemoney.com/ira-withdrawals-must-know-2388713
اترك تعليقاً