يهدف مكتب الخدمات الضريبية الداخلية (IRS) إلى تشجيعك على الادخار للتقاعد، ولكن هناك حدود لذلك. بغض النظر عن نوع حساب التقاعد الذي تختاره، فإن أسرع طريقة لزيادة مدخراتك هي المساهمة بأكبر قدر ممكن كل عام.
حدود المساهمة في حساب 401(k)
ربما يكون حساب 401(k) هو أكثر حساب تقاعد شهير. يقدم العديد من أصحاب العمل هذه الخطط للموظفين ويتطابق بعضهم مع نسبة مئوية معينة من مساهمات الموظفين. على سبيل المثال، إذا كان صاحب العمل يتطابق مع 4% من المساهمات، فإنه يسمح بأن يوفر الموظف 8% من كل راتب لنصف تكلفة الجيب الخاص به.
عادةً ما يتم المساهمة في حساب 401(k) قبل خصم الضرائب من راتبك، لذلك ستدفع الضرائب في السنوات القادمة عند سحب تلك الأموال.
حدود المساهمة لعام 2022: 20,500 دولار
حدود المساهمة لعام 2023: 22,500 دولار
حدود المساهمة الإضافية للأشخاص الذين تجاوزوا سن الـ 50: 6,500 دولار (أو حتى 27,000 دولار) لعام 2022 و 7,500 دولار (أو حتى 30,000 دولار) لعام 2023.
المساهمات قبل الضرائب تقلل من دخلك الخاضع للضرائب وتسمح لك بزيادة قيمة حساب 401(k) الخاص بك بشكل أسرع.
ملاحظة: إذا كنت ترغب في المساهمة بعد الضرائب، سيتم تسمية حسابك بـ Roth 401(k). نظرًا لأنك دفعت بالفعل ضريبة الدخل على المساهمات، فلن تضطر لدفع الضرائب عند سحب الأموال في التقاعد.
إذا كنت صاحب عمل ذاتي وليس لديك موظفين آخرين غير زوجتك، يمكنك إعداد حساب 401(k) فردي لنفسك، ويُشار إليه أحيانًا بـ Solo 401(k). لديك خيار المساهمة بالدولارات قبل الضرائب (التقليدية) أو بعد الضرائب (Roth) في حساب 401(k) فردي.
حدود المساهمة في حساب IRA
هناك أربعة أنواع رئيسية من حسابات التقاعد الفردية (IRA): IRA التقليدية، Roth IRA، SIMPLE IRA، و SEP-IRA.
الموعد النهائي للمساهمة في IRA لعام ضريبي هو الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي في أبريل التالي (لعام الضريبة 2022، الموعد النهائي هو 18 أبريل 2023).
حدود المساهمة لعام 2022: 6,000 دولار
حدود المساهمة لعام 2023: 6,500 دولار
حدود المساهمة الإضافية للأشخاص الذين تجاوزوا سن الـ 50: 1,000 دولار (أو حتى 7,000 دولار) لعام 2022 و 1,000 دولار (أو حتى 7,500 دولار) لعام 2023.
تموّل IRA التقليدية بالدولارات قبل الضرائب، بينما تموّل Roth IRA بالأموال بعد الضرائب. يُسمح لك بالمساهمة بما يصل إلى 6,000 دولار في عام 2022 في حساباتك IRA التقليدية و Roth IRA، وما يصل إلى 6,500 دولار في عام 2023. بالنسبة لأولئك الذين لديهم كلا النوعين من الحسابات، تنطبق حدود المساهمة على مجموع المساهمات السنوية الإجمالية في كلا الحسابين. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، يمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 1,000 دولار فوق هذا الحد.
على سبيل المثال (باستخدام حدود عام 2022):
- إذا قامت سالي، 25 عامًا، بالمساهمة بمبلغ 6,000 دولار في Roth IRA الخاص بها، فلن يُسمح لها بالمساهمة بأي شيء في IRA التقليدية في نفس العام.
- يمكن لجون، 57 عامًا، المساهمة بمبلغ 2,500 دولار في Roth IRA الخاص به و 4,500 دولار في IRA التقليدية الخاصة به.
- يمكن لبيني، 44 عامًا، المساهمة بمبلغ 5,999 دولار في Roth IRA الخاص به و 1 دولار في IRA التقليدية الخاصة به.
تعتبر المساهمات في IRA قابلة للاستقطاع الضريبي حتى حدود المساهمة لمعظم الضرائب، ما لم يكن المكلف (أو زوجه) مشمولًا بخطة تقاعد في مكان العمل. إذا كان المكلف (أو زوجه) مشمولًا، فإن الاستقطاعات تبدأ في التدريج عند بعض الدخول حتى يتم إلغاؤها تمامًا، اعتمادًا على وضع الإقرار الضريبي:
| وضع الإقرار الضريبي | بداية التدريج لعام 2022 | نهاية التدريج لعام 2022 | بداية التدريج لعام 2023 | نهاية التدريج لعام 2023 |
|---|---|---|---|---|
| أعزب، مشمول بخطة تقاعد في مكان العمل | 68,000 دولار | 78,000 دولار | 73,000 دولار | 83,000 دولار |
| متزوج، مشمول بخطة تقاعد في مكان العمل | 109,000 دولار | 129,000 دولار | 116,000 دولار | 136,000 دولار |
| متزوج، زوجه مشمول بخطة تقاعد في مكان العمل | 204,000 دولار | 214,000 دولار | 218,000 دولار | 228,000 دولار |
| متزوج، تقديم إقرار ضريبي منفصل | 0 دولار | 10,000 دولار | 0 دولار | 10,000 دولار |
حدود المساهمة في SEP و SIMPLE IRA
يمكنك إنشاء IRA التقليدية أو Roth IRA بنفسك، ولكن يمكن لصاحب العمل فقط إعداد SEP-IRA لك. تعني SEP كلمة “تقاعد الموظف المبسط”. عادةً ما يستخدم SEP-IRAs من قبل الأفراد العاملين لحسابهم الخاص أو أصحاب الأعمال الصغيرة. لا يمكن أن تتجاوز المساهمات من قبل صاحب العمل في SEP-IRA الحد الأدنى بين 25% من أجور الموظف أو 61,000 دولار في عام 2022 و 63,000 دولار في عام 2023.
تم تصميم SIMPLE IRAs للشركات الصغيرة التي تملك 100 موظف أو أقل. تعني SIMPLE كلمة “خطة مطابقة لتشجيع التوفير للموظفين” وتتم المساهمة بالدولارات قبل الضرائب. حد المساهمة لعام 2022 هو 14,000 دولار، وهذا يرتفع إلى 15,500 دولار في عام 2023. يمكن للمدخرين الذين تجاوزوا سن الـ 50 المساهمة بمبلغ إضافي يصل إلى 3,000 دولار في عام 2022 و 3,500 دولار في عام 2023.
الأسئلة المتكررة (FAQs)
هل تعتبر مساهمات IRA مثل مساهمات 401(k)؟
تشابه حسابات التقاعد الفردية (IRA) وحسابات 401(k) في العديد من الجوانب. الفرق الرئيسي هو أن حساب 401(k) يتم تمويله من قبل صاحب العمل، الذي قد يتطابق أيضًا مع مساهمات الموظف في الحساب. كلاهما يوفران طرقًا محسنة ضريبيًا للادخار للتقاعد، ومجموعة متنوعة من طرق الاستثمار لتلك المساهمات.
هل يمكنني المساهمة في كل من SEP-IRA و IRA التقليدية؟
نعم، يمكنك المساهمة في كل من SEP-IRA (أو أي خطة تقاعد مدعومة من صاحب العمل أخرى) و IRA التقليدية الخاصة بك (أو Roth IRA). يرجى ملاحظة أنه ستخضع لحدود المساهمة القابلة للاستقطاع الضريبي في IRA الخاص بك استنادًا إلى دخلك.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتقديم ملاحظاتك!
المصادر:
- IRS. “401(k) Limit Increases to $22,500 for 2023, IRA Limit Rises to $6,500.”
- IRS. “IRA Contribution Limits.”
- IRS. “SEP Plan FAQs.”
- Internal Revenue Service. “SIMPLE IRA Plan.”
- IRS. “IRA FAQs.”
اترك تعليقاً