عند التفكير في التوفير للتقاعد ، قد تفكر في خطة التقاعد التي يوفرها صاحب العمل مثل 401 (k) أو 403 (b). ولكن قد يقدم صاحب العمل أيضًا حساب توفير للصحة ، أو HSA ، والذي لا يساعدك فقط في التوفير ولكن يمكن أن يساعدك أيضًا في الإنفاق بشكل أقل في فترة التقاعد.
ما الفرق بين 401 (k) و HSA؟
401 (k) HSA
نوع من خطة التقاعد المؤهلة الهدف منها مساعدة في دفع نفقات الرعاية الصحية
حد أعلى للمساهمة الفردية السنوية أعلى حد أدنى للمساهمة الفردية السنوية
دفع الضرائب على السحب أثناء التقاعد لا تدفع الضرائب عندما يكون السحب للنفقات الطبية المؤهلة
هياكل الخطط
401 (k) هو نوع من خطة التقاعد المؤهلة التي يقدمها صاحب العمل الخاص بك ويمكنك المساهمة فيها بجزء من راتبك كل عام حتى حد معين.
ليس لدى HSA خطة توفير تقاعد محددة. بدلاً من ذلك ، إنه حساب توفير يهدف إلى مساعدة في دفع نفقات الرعاية الصحية – والتي من المرجح أن تكون أعلى في فترة التقاعد. ومع ذلك ، يجب أن تكون مسجلًا في خطة تأمين صحي عالية الخصم (HDHP) لتكون مؤهلاً للمساهمة في HSA.
خطة التأمين الصحي عالية الخصم هي خطة تأمين صحي تقليدية بحد استحقاق عالٍ يجب عليك تحقيقه قبل أن تدفع الخطة فوائد لأي شيء غير خدمات الرعاية الوقائية في الشبكة.
حدود المساهمة
كلا من 401 (k) وحسابات التوفير الصحية لديها حد للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به كل عام.
حد المساهمة في 401 (k)
تحدد مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) حدًا للمبلغ الذي يمكن المساهمة به كل عام في خطط التقاعد مثل 401 (k). لعام 2022 ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 20،500 دولار من الدخل الخاضع للضريبة في 401 (k) ، وإذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، يمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 6،500 دولار كمساهمة إضافية. لعام 2023 ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 22،500 دولار في 401 (k) ومبلغ إضافي قدره 7،500 دولار في المساهمات الإضافية إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر.
مساهمات صاحب العمل المطابقة
قد يتطابق صاحب العمل أيضًا مساهماتك بنسبة معينة طالما أنك تساهم أيضًا. على سبيل المثال ، قد يساهم صاحب العمل بنسبة 3٪ من راتبك طالما أنك تساهم بنسبة 6٪ كل عام في 401 (k) الخاص بك.
إجمالي المساهمات للموظف وصاحب العمل
لا يمكن أن يتجاوز مجموع مساهماتك – المسمى بالمساهمات الانتخابية – ومساهمات صاحب العمل المطابقة أكثر من 61،000 دولار في عام 2022 (67،500 دولار بما في ذلك المساهمات الإضافية) أو 100٪ من راتبك ، أيهما أقل. لعام 2023 ، لا يمكن أن تتجاوز المساهمات الإجمالية 66،000 دولار (73،500 دولار بما في ذلك المساهمات الإضافية).
ملاحظة: يمكن لصاحب العمل المساهمة في كلا الخطط ، ولكن أي مساهمات من صاحب العمل تحتسب ضمن حدود المساهمة السنوية الخاصة بك.
حد المساهمة في HSA
مثل 401 (k) ، تحتوي حسابات التوفير الصحية على حدود للمساهمة السنوية ، على الرغم من أنها أقل بكثير. في عام 2022 ، يمكنك المساهمة فقط بمبلغ 3،650 دولار (3،850 دولار لعام 2023) إذا كان لديك تغطية فردية تحت خطة تأمين صحي عالية الخصم.
إذا كان لديك تغطية عائلية تحت خطة تأمين صحي عالية الخصم ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 7،300 دولار في عام 2022 (7،750 دولار لعام 2023). بمجرد بلوغك سن 55 عامًا ، يمكنك الاستفادة من مساهمة إضافية قدرها 1،000 دولار في HSA الخاص بك.
اعتبارات الضرائب
إذا كان لديك 401 (k) تقليدي ، فيمكنك المساهمة بناءً على أساس ما قبل الضريبة ، مما يعني أن مبالغ المساهمة تقلل من الدخل الخاضع للضريبة في سنة المساهمة. التضحية هي أن عليك أن تدفع ضرائب الدخل على السحوبات التي تقوم بها في فترة التقاعد.
مثل 401 (k) ، تسمح حسابات التوفير الصحية أيضًا بالمساهمات قبل الضرائب. ومع ذلك ، على عكس 401 (k) ، فإن السحوبات من HSA الخاص بك غير خاضعة للضرائب عند استخدامها لدفع نفقات طبية مؤهلة. يوفر الإصدار 502 من مصلحة الضرائب الأمريكية قائمة جزئية بالمصروفات المؤهلة ، بما في ذلك العلاج السني وفحوصات العيون وأجهزة الاستماع.
بعبارة أخرى ، هناك ثلاثة فوائد ضريبية رئيسية لـ HSA:
- تتم المساهمات في HSA بأموال ما قبل الضريبة ، مما يقلل من فاتورة الضرائب الخاصة بك في السنة التي تساهم فيها.
- تنمو الأرباح على مر السنين داخل حسابك بدون دفع ضرائب.
- السحوبات لدفع النفقات الطبية المؤهلة غير خاضعة للضرائب أيضًا.
إذا قمت بسحب لأي سبب آخر غير دفع النفقات الطبية (أو استردادها) ، فسيتعين عليك دفع ضريبة الدخل على التوزيع. ستكون أيضًا معرضًا لعقوبة قدرها 20٪ ما لم تكن معاقًا أو تبلغ من العمر 65 عامًا على الأقل.
ملاحظة: إذا لم تستخدم الرصيد الكامل لـ HSA الخاص بك خلال العام ، فيمكنك السماح لهذا المال بالتراكم في العام التالي.
كيفية تعظيم توفير HSA
إذا كيف يمكنك استخدام HSA الخاص بك بأفضل طريقة لتوفير التقاعد؟
- المساهمة في HSA الخاص بك.
- عدم سحب الأموال منه (حتى يمكن للرصيد أن يتراكم).
- بمجرد أن تتقاعد ، استخدم أموال HSA لدفع النفقات الطبية المؤهلة.
- احتفظ بسجل جيد لجميع النفقات الطبية المؤهلة التي تتكبدها قبل التقاعد وادعها خلال فترة التقاعد.
الخطوات الثلاث الأولى بسيطة وفعالة أيضًا. ولكن مع التخطيط والحفاظ على سجل جيد ، يمكنك جعلها أفضل. المفتاح للاستفادة القصوى من HSA الخاص بك هو معرفة أنه لا يوجد حد زمني للمطالبة بنفقات طبية.
وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية ، “يمكن لمستفيد الحساب تأجيل توزيعات من HSAs إلى سنوات ضريبية لاحقة لدفع أو استرداد النفقات الطبية المؤهلة التي تمت في السنة الحالية طالما تمت النفقات بعد إنشاء HSA”.
بعبارة أخرى ، بمجرد فتح HSA ، يمكن المطالبة بأي نفقات طبية مؤهلة في أي وقت ، حتى بعد سنوات في المستقبل. مع السجلات الجيدة ، يمكن سحب المبالغ المؤهلة للنفقات الطبية التي تتكبدها الآن وفي المستقبل من HSA الخاص بك في التقاعد دون دفع الضرائب. هذا المال يعوض النفقات المؤهلة التي دفعتها بالفعل ؛ يمكنك استخدامه لأي شيء تريده.
على سبيل المثال ، افترض أنك في الأربعينيات ولديك عملية جراحية في العين بقيمة 3،000 دولار تستوفي شروط التوزيع الخالي من الضرائب من HSA الخاص بك. إذا حافظت على سجلات تثبت مبلغ الجراحة ، يمكنك سحب تلك الـ 3،000 دولار في أي وقت – سواء كنت في الأربعينيات أو الستينيات أو أي عمر آخر – طالما أنك أنشأت HSA قبل الإجراء ولم يتم استرداد الإجراء بأي طريقة أخرى.
نصيحة: بمجرد بلوغك سن 65 عامًا ، لن تكون معرضًا لعقوبة 20٪ على السحوبات المتخذة لأغراض غير مؤهلة.
أيهما هو الأنسب لك؟
إذاً أيهما يجب أن تختار ، 401 (k) أو HSA؟ لحسن الحظ ، ليس عليك أن تختار – يمكنك التوفير مع كلاهما.
إذا كنت بحاجة إلى الوصول السهل إلى التوفير خصيصًا للنفقات الطبية ، فيجب أن يكون التوفير في HSA أمرًا مهمًا. قد تسمح 401 (k) بسحوبات صعبة لدفع بعض النفقات الطبية ، ولكن القواعد أكثر صرامة بكثير ، وتنطبق الضرائب على الدخل.
إذا كنت في وضع يسمح لك بالحصول على أقصى استفادة من مساه
Source: https://www.thebalancemoney.com/investing-in-your-hsa-vs-your-401-k-5180475
اترك تعليقاً