تعتبر حسابات التقاعد الفردية فائدة كبيرة لتوفير التقاعد بجانب حساب 401 (ك) أو خطة مشابهة مدعومة من قبل صاحب العمل. يتيح لك حساب التقاعد الفردي لروث (IRA) الفرصة للقيام بسحبات مؤهلة خالية من الضرائب في التقاعد. يمكن أن يكون ذلك مفيدًا إذا كنت في فئة ضريبية أعلى. اكتشف ما إذا كان حساب روث آيرا الخلفي يستحق الجهد في حالتك.
من يستفيد من حساب روث آيرا؟
ليس الجميع قادرًا على المساهمة في حساب روث آيرا. تعتمد مؤهلات الخدمة الداخلية على الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) وحالة تقديم الضرائب الخاصة بك. للقيام بأقصى مساهمة في عام 2022 ، يجب أن يكون MAGI الخاص بك أقل من 129،000 دولار إذا كنت مقدمًا واحدًا (مقابل 125،000 دولار في عام 2021) وأقل من 204،000 دولار إذا كنت زوجين يقدمان مشتركين (مقابل 198،000 دولار في عام 2021).
هناك طريقة للتغلب على حدود الدخل. يوفر حساب روث آيرا الخلفي فرصة للأشخاص ذوي الدخل العالي للاستمتاع بفوائد الضرائب لروث ، ولكن قد لا يكون مناسبًا لكل مستثمر.
مزايا وعيوب حساب روث آيرا الخلفي
المزايا:
- يمكن خفض ضرائبك المستقبلية
- لا توجد حدود دنيا مطلوبة للتوزيعات
- يمكن سحب مساهمات حساب روث آيرا في أي وقت
- يتيح الوصول إلى فوائد حساب روث آيرا بغض النظر عن الدخل العالي
العيوب:
- يجب عليك دفع الضرائب عند التحويل
- يجب الاحتفاظ بالحساب لمدة خمس سنوات لتجنب العقوبات على الأرباح المسحوبة
- لا يساعد إذا كانت فئة الضريبة المستقبلية أقل مما هي عليه الآن
كيف يعمل حساب روث آيرا الخلفي؟
يتضمن حساب روث آيرا الخلفي تحويل مساهمات حساب التقاعد التقليدي إلى حساب روث آيرا. يمكنك استخدام حساب تقاعد تقليدي قائم أو فتح حساب جديد خصيصًا للتحويل. بمجرد أن تحول من الأصول التقليدية إلى الأصول الروث ، ستتمكن من الاستمتاع بوضع السحب الخالي من الضرائب لتلك الحساب. ومع ذلك ، يجب أن تكون على علم بأي مسؤولية ضريبية قد تتحملها نتيجة للتحويل.
المسؤولية الضريبية عند التحويل إلى حساب روث آيرا
تمول حسابات التقاعد التقليدية بأموال ما قبل الضريبة. اعتمادًا على دخلك ، قد تكون هذه المساهمات قابلة للاستقطاع أو غير قابلة للاستقطاع. فلماذا يعتبر ذلك مهمًا عند التحويل إلى حساب روث؟
لا يسمح لك مكتب الإيرادات الداخلية بتجنب مسؤوليتك الضريبية. عادةً ما تدفع الضرائب على هذه الأموال بنسبة ضريبة الدخل العادية عند سحبها في التقاعد. إذا كنت تحول حساب تقاعد تقليدي مؤلفًا من مساهمات قابلة للاستقطاع ، فيجب عليك دفع الضريبة المستحقة على تلك المساهمات وأرباحها في وقت التحويل.
ولكن ماذا لو كنت تحول مساهمات غير قابلة للاستقطاع؟ هنا يمكن أن تصبح الأمور معقدة قليلاً. إذا كان حساب التقاعد التقليدي الخاص بك يتضمن فقط مساهمات غير قابلة للاستقطاع ، فستدفع الضرائب فقط على أي مبلغ فوق قاعدة الضريبة الخاصة بك. إذا كان لديك حسابات تقاعد تقليدية تتضمن مساهمات قابلة للاستقطاع وغير قابلة للاستقطاع ، فإن مكتب الإيرادات الداخلية سيحسب أي ضرائب مستحقة على التحويل بنسبة مئوية متناسبة ، باستخدام قيمة جميع حساباتك.
وهذا يعني إذا كان لديك 300،000 دولار في الأصول التقليدية وتساهم بالحد الأقصى 6،000 دولار في حساب تقاعد غير قابل للاستقطاع ، فلن تتمكن فقط من نقل الجزء غير القابل للاستقطاع ، حتى لو كان في حساب منفصل. ستضطر إلى معاملة تلك الـ 6،000 دولار كجزء جزئي من إجمالي أصول حساب التقاعد الخاص بك لأغراض الضرائب.
ملاحظة: إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، فإن الحد الأقصى للمساهمة السنوية في حساب روث آيرا هو 7،000 دولار لكل من عامي 2022 و 2021.
تقليل مسؤوليتك الضريبية عند التحويل مع 401K
إذا كنت في فئة ضريبية أعلى وكنت تحوّل مبلغًا كبيرًا من أموال حساب التقاعد التقليدي ، فقد يكون النتيجة فاتورة ضريبية كبيرة في السنة التي تحوّل فيها. لحسن الحظ ، هناك طريقة لتقليل بعض المسؤولية الضريبية.
من الناحية الضريبية ، لا يتم تضمين حسابات 401 (ك) في إرشادات التجميع. إذا كان لديك مزيج من الأصول التقليدية التي يمكن استقطاعها وغير قابلة للاستقطاع في حسابات التقاعد التقليدية ، فيمكنك تحويل الجزء القابل للاستقطاع إلى خطة التقاعد في مكان العمل إذا كان ذلك مسموحًا. سيترك ذلك لك حرية تحويل الجزء غير القابل للاستقطاع من حساب التقاعد التقليدي إلى حساب روث دون تنشيط قاعدة الضريبة بنسبة مئوية متناسبة.
ملاحظة: قد يقدم بعض أصحاب العمل إما خطة 401 (ك) أو 403 (ب) التي يتم تمويلها بأموال ما بعد الضريبة وتنمو بدون ضرائب.
تحويل أصول حساب التقاعد التقليدي باستخدام حساب روث آيرا الخلفي
يمكن أن يؤدي حساب روث آيرا الخلفي إلى بعض الفوائد الضريبية الهامة ، ومن الضروري التفكير فيه بعناية. على سبيل المثال ، في أي فئة ضريبية تتوقع أن تكون عندما تتقاعد؟ إذا كنت تتوقع أن تكون في فئة ضريبية أعلى مما هي عليه الآن ، فقد تتفوق الوفورات الضريبية التي يمكنك تحقيقها من سحبات حساب روث آيرا على أي مسؤولية ضريبية تتحملها الآن نتيجة للتحويل. من ناحية أخرى ، إذا كنت قد جمعت مبلغًا كبيرًا في حساب تقاعد تقليدي ، فقد يكون التحويل مكلفًا.
تذكر أيضًا أنه لا يمكنك سحب الأموال المحولة من حساب روث آيرا لمدة خمس سنوات على الأقل دون دفع عقوبة. يجب أن يحدث الدفع أيضًا في أو بعد تاريخ بلوغك سن 59 سنة ونصف أو أكبر. إذا قمت بسحب الأموال قبل ذلك ، فستكون مدينًا بعقوبة سحب مبكر قدرها 10٪ ما لم تكن مؤهلاً لاستثناء. من المهم أن تفهم الجدول الزمني الخاص بك حتى تعتقد أنك ستحتاج إلى تلك الأموال.
إذا لم تكن تخطط لاستخدام أصول حساب التقاعد لبعض الوقت ، فإن حساب روث آيرا الخلفي يوفر فائدة أخرى. مع حسابات التقاعد التقليدية ، يجب عليك البدء في أخذ الحد الأدنى المطلوب – المبلغ يعتمد على توقعات عمرك – ابتداءً من أبريل من السنة التي تبلغ فيها 72 عامًا. حسابات روث آيرا ليس لديها حد أدنى مطلوب ، مما يعني أنه يمكنك ترك المال للنمو طالما تريد. يمكن أن يميل ذلك ، جنبًا إلى جنب مع القدرة على إجراء تلك السحوبات دون ضريبة ، الكفة لصالح تحويل أصول حساب التقاعد التقليدي.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
هل يمكنني القيام بتحويل روث آيرا الخلفي كل عام؟
نعم ، يمكنك تحويل الأموال إلى حساب روث آيرا كل عام إذا كنت ترغب في ذلك. ومع ذلك ، لا تزال تحتاج إلى الالتزام بحدود المساهمة ، وستضطر أيضًا إلى دفع ضريبة الدخل على التحويلات الخاصة بك. أيضًا ، تذكر أنه لا يمكنك عكس تحويل روث آيرا الخلفي – فهو دائم.
هل يمكنني تحويل روث آيرا الخلفي دون دفع الضرائب؟
هناك طريقة واحدة لتحويل روث آيرا الخلفي دون دفع الضرائب. إذا قمت بإجراء مساهمات غير قابلة للاستقطاع في حساب التقاعد التقليدي الخاص بك ، فيمكنك تحويل تلك الأموال إلى حساب روث آيرا دون دفع الضرائب. ومع ذلك ، يعمل هذا فقط إذا كانت جميع الأموال في حساب التقاعد التقليدي الخاص بك مساهمات غير قابلة للاستقطاع (بعد الضريبة). وإلا ، ستحتاج إلى دفع الضرائب المناسبة على المساهمات القابلة للاستقطاع.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
- المصدر 1
- المصدر 2
- المصدر 3
Source: https://www.thebalancemoney.com/when-does-a-backdoor-roth-ira-make-sense-4153803
اترك تعليقاً