يمكن للعديد من مدخرات التقاعد أن يحصلوا على خصم ضريبي على الأموال التي يساهمون بها في حساب IRA التقليدي سنويًا. يعتمد ذلك على تلبية بعض القواعد المؤهلة مثل وجود حساب تقاعدي في مكان العمل وكمية المساهمة في حساب IRA. يجب أن يكون لديك دخل مكتسب ، وبعض أنواع IRA ليست مؤهلة. يحدد مكتب الإيرادات الداخلية (IRS) حدًا للمبلغ الإجمالي للمساهمات التي يمكن خصمها ضريبيًا سنويًا.
ما هي أنواع الـ IRA المؤهلة؟
يمكنك المطالبة بخصم لمساهمات IRA التقليدية ، ولكن ليس لمساهمات Roth IRA. يتم التعامل مع حسابات Roth بشكل مختلف من الناحية الضريبية. تكون السحبات من الحسابات Roth خالية من الضرائب عند التقاعد لأنك لا تحصل على امتياز ضريبي على الأموال في الوقت الذي تساهم فيه.
أساسيات خصم IRA
يجب أن يكون لديك دخل مكتسب من العمل أو العمل الحر للمساهمة في IRA. لا يحسب الفائدة والأرباح من الأملاك مثل الإيجارات كدخل. يمكنك وزوجك أن تحصلوا على خصم IRA بغض النظر عن كمية دخلكما. لا توجد قيود على الدخل ، ولكن يخضع خصم IRA الخاص بك لقيود الدخل إذا كنت أنت أو زوجك أيضًا مشاركين في خطة تقاعد مدعومة من قبل صاحب العمل.
حدود المساهمة السنوية للـ IRA
يمكنك الحصول على خصم IRA بقيمة تصل إلى 6,000 دولار لسنة الضريبة 2022 إذا كنت تبلغ من العمر 49 سنة أو أقل. يزداد هذا المبلغ إلى 7,000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 سنة أو أكبر. الحد هو 6,500 دولار لسنة الضريبة 2023 ، و 7,500 دولار لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 50 سنة.
مساهمات IRA للزوج الغير العامل
يمكنك أن تقدم مساهمة لزوجك غير العامل إذا كان لديك دخل مكتسب كافٍ لتغطية هذه المساهمات بالإضافة إلى مساهماتك الخاصة. ونعم ، يمكنك المطالبة بخصم IRA لذلك.
إذا كان لديك خطة تقاعد مدعومة من قبل صاحب العمل
يمكن أن يكون خصم IRA الخاص بك محدودًا إذا كنت أيضًا تساهم في خطة تقاعد تدعمها الشركة. يعتمد ذلك على المبلغ ونوع الدخل الذي تقوم بالإبلاغ عنه.
كيفية المطالبة بالخصم
يعتبر خصم IRA تعديلاً “فوق الخط” للدخل. هذا يعني أنه ليس عليك تفصيل الاعفاءات الضريبية الخاصة بك للمطالبة به. يمكنك أخذ هذا الخصم وتفصيل الاعفاءات أيضًا ، أو يمكنك أخذه والمطالبة بالاعفاء القياسي.
مساهمات IRA غير القابلة للخصم
يمكنك ما زالت تقديم المساهمات حتى إذا لم تكن مؤهلاً لخصم IRA. يُطلق على هذا النوع من المساهمات “مساهمة IRA غير القابلة للخصم”. ستنمو الأموال داخل الحساب بدون ضرائب حتى يحدث توزيع.
الأسئلة الشائعة
ما هو الحد الأدنى للمساهمة في IRA التي يمكن خصمها ضريبيًا؟
كيف تقوم بالإبلاغ عن مساهمة IRA زائدة؟
شكرًا لتقديم رأيك!
المصادر:
IRS. “IRA Deduction Limits.”
IRS. “Topic No. 451 Individual Retirement Arrangements (IRAs).”
IRS. “IRA Year-End Reminders.”
IRS. “Retirement Topics – IRA Contribution Limits.”
IRS. “2023 IRA Deduction Limits—Effect of Modified AGI on Deduction If You Are Covered by a Retirement Plan at Work.”
IRS. “2023 IRA Deduction Limits—Effect of Modified AGI If You Are NOT Covered by a Retirement Plan at Work.”
IRS. “IRS Announces Changes to Retirement Plans for 2022.”
IRS. “What If I Withdraw Money From My IRA?”
Source: https://www.thebalancemoney.com/are-you-eligible-for-the-ira-deduction-it-depends-2388981
اترك تعليقاً