تعتبر التحويلات إلى روث IRA واحدة من الخيارات المتاحة للمستثمرين الذين يرغبون في الاستفادة من فوائد الحساب الضريبي الحر لروث IRA. ومع ذلك، فإن اتخاذ قرار التحويل يتطلب بعض النظر والتفكير، حيث يجب أن تأخذ في الاعتبار عدة عوامل. في هذا المقال، سنناقش أفضل الأوقات للقيام بعملية التحويل إلى روث IRA والمعايير العامة التي يجب أن تأخذها في الاعتبار عند اتخاذ هذا القرار.
فوائد تحويل روث IRA
يوفر تحويل روث IRA طريقة للاستفادة من فوائد الحساب الضريبي الحر لروث IRA عند نقل الأموال من حساب التقاعد الآخر. ومن بين الفوائد الأخرى لروث IRA أنها لا تخضع لقواعد التوزيع الحد الأدنى المطلوبة (RMD) خلال فترة حياة صاحب الحساب. ومع ذلك، فإن تحويل IRA ليس ضروريًا للجميع ويكون منطقيًا بشكل أكبر لأولئك الذين سترتفع فئة ضريبتهم في فترة التقاعد. يجب أيضًا أن تؤخذ فترة التقاعد الخاصة بك والمستفيدين المستقبليين في الاعتبار عند اتخاذ قرار التحويل إلى روث IRA.
التحويل قد يكلفك
المشكلة في تحويل روث IRA هي أنه عندما يتم تحويل مبلغ كبير من IRA التقليدي إلى روث IRA، قد تضطر إلى دفع ضريبة على كل أو جزء من المبلغ كما لو كنت قد قمت بسحبه. واعتمادًا على حجم رصيد IRA الفعلي لديك، قد تكون الضرائب المستحقة عبئًا كبيرًا على عش الدجاج التقاعدي الخاص بك، ويجب أن تكون لديك الأموال المتاحة لدفع الضرائب المستحقة. قد يؤدي تحويل روث إلى زيادة فعلية في الفئة الضريبية الحاجزة للسنة التي تقوم فيها بالتحويل. لتقليل التأثير، يمكنك تحويل تدريجي من IRA التقليدي إلى روث على مدار عدة سنوات ضريبية.
المبادئ التوجيهية العامة
قد يكون تحويل IRA الخاص بك مجديًا فقط إذا كنت واثقًا تمامًا من أن فئة ضريبتك سترتفع في فترة التقاعد. (قد يتيح لك التحويل الآن دفع الضرائب على المال بنسبة ضريبة أقل.) يجب أن تؤثر فترة التقاعد الخاصة بك على قرارك. فكر في متى تخطط لتوليد الدخل من IRA الخاص بك. كلما كان لديك المزيد من الوقت للاستفادة من النمو الخالي من الضرائب لاستثمارك، كلما كان ذلك أفضل. إذا كان التقاعد على بعد خطوة واحدة فقط، وكنت تخطط للانتظام على IRA الخاص بك لتحقيق أهداف الدخل في نمط الحياة، فلديك وقت أقل للسماح للنمو الخالي من الضرائب للأرباح أن يعمل لصالحك. يجب أن تفكر في التحويل إلى روث IRA إذا كنت ترغب في نقل الثروة بدون ضرائب إلى جيل آخر. لا تخضع روث IRA لقواعد التوزيع الحد الأدنى المطلوبة (RMD) خلال فترة حياة صاحب الحساب. في وقت الوفاة، ستخضع روث IRA لمجموعة خاصة من قواعد السحب السنوية الإلزامية للمستفيدين. قد لا يكون التحويل مجديًا إذا كنت تتوقع أن تكون في فئة ضريبية أقل بكثير في فترة التقاعد. تؤثر أيضًا الضرائب على الدخل الحكومية على قرار التحويل إلى روث. إذا كنت ستضطر إلى سحب الأموال من IRA الخاص بك لدفع الضرائب على التحويل، فاعتبر أن رصيدك سيتم تخفيضه الآن. قم بتحديد ما إذا كانت الأرباح والسحوبات الخالية من الضرائب على رصيد أصغر من روث IRA تفوق الأرباح على رصيد IRA التقليدي الأكبر، ناهيك عن الضرائب على الدخول التي سيتعين دفعها على السحوبات في فترة التقاعد. قد تساعد التحويلات إلى روث على تقليل حجم RMDs المستقبلية ابتداءً من سن الـ 72.
أدوات لمساعدتك في اتخاذ قرار التحويل إلى روث IRA
يجب أن يستند أي قرار بالتحويل إلى وضعك المالي الشخصي، وأسعار الضرائب الحالية، وأسعار الضرائب المستقبلية المتوقعة، والأهداف، والعمر، ونوايا التخطيط الإرثي. يمكنك أيضًا الحصول على قراءة أولية حول ما إذا كان التحويل شيئًا يجب النظر فيه باستخدام حاسبة تحويل روث IRA عبر الإنترنت. قد يكون من المفيد أيضًا تشغيل بعض السيناريوهات قبل وبعد باستخدام حاسبة ضريبة الدخل.
أسئلة مكررة
هل هناك أي عيوب في التحويل من IRA التقليدي إلى روث IRA؟
هل يمكنني سحب الأموال التي تم تحويلها إلى روث IRA؟
هل من القانوني القيام بتحويل روث خلفية؟
شكرًا لك على ملاحظاتك! أخبرنا لماذا؟
المصادر:
– Congressional Research Service. “Individual Retirement Account (IRA) Ownership: Data and Policy Issues,” Page 1.
– Internal Revenue Service. “Publication 590-B: Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Pages 31-33.
– Internal Revenue Service. “Publication 590-A, Contributions to Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Pages 28, 43-44.
– Internal Revenue Service. “Publication 590-B: Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Page 36.
– Internal Revenue Service. “Publication 590-B: Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Page 7.
– Internal Revenue Service. “Publication 590-B: Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs),” Pages 31-32.
– Congressional Research Service. “Rollovers and Conversions to Roth IRAs and Designated Roth Accounts: Proposed Changes in Budget Reconciliation,” Page 2.
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-decide-if-now-is-a-good-time-for-a-roth-conversion-2894622
اترك تعليقاً