تحويل حساب روث آيرا هو عملية تحويل المدخرات الضريبية المؤجلة أو المساهمات الضريبية المسبقة من حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA) إلى حساب روث آيرا. يمكن أن يكون ذلك مفيدًا لأن حسابات روث توفر بعض الميزات الفريدة كوسيلة لتوفير التقاعد. على سبيل المثال ، لست مضطرًا لأخذ الحد الأدنى المطلوب للسحب (RMDs) من حسابات روث آيرا. أيضًا ، يمكن لأموالك أن تنمو بدون ضرائب ، وفقًا لبعض القواعد التي ليست محظورة تمامًا.
تحويلات روث آيرا غير محدودة
تحويلات روث آيرا غير محدودة من حيث المبلغ الذي يمكنك تحويله إلى حساب روث أو من حيث دخلك ، ولكن يمكن أن تؤثر على المعاملة الخالية من الضرائب للسحوبات في التقاعد.
قاعدة الخمس سنوات للسحوبات من حساب روث آيرا
تخضع حسابات روث آيرا لقاعدة الخمس سنوات. لا يمكنك أن تقوم بسحب أموال من حساب روث قبل مرور خمس سنوات من تاريخ فتح الحساب أو قبل بلوغك سن الـ 59 ونصف، أيهما يحدث في وقت لاحق. ستتم فرض ضريبة عقوبة قدرها 10٪ إذا قمت بذلك.
لا يمكن إلغاء تحويلات روث
عندما تقوم بـ “إعادة توجيه” مساهماتك إلى حساب آيرا ، فإنك تعامل المساهمات المباشرة لهذا الحساب كما لو تم إجراؤها في الحساب الآخر ، سواء كان حسابًا تقليديًا أو روث. يمكنك نقل الأموال من حساب إلى آخر قبل تاريخ استحقاق تقديم إقرار الضرائب الخاص بك وعامل تلك المساهمة كما لو تم إجراؤها خلال العام الضريبي. يتم مسح وإلغاء المساهمة التي تم إجراؤها في الحساب الأول.
الضرائب على تحويلات روث آيرا
لا يعني ذلك أن مصلحة الضرائب الأمريكية لن تطالبك بدفع بعض الضرائب إذا قمت بتحويل إلى حساب روث آيرا.
عادةً ما تتم المساهمات في حسابات التقاعد التقليدية باستخدام الدولارات التي لم يتم خصم الضرائب عنها. يمكنك المطالبة بخصم ضريبي لها في العام الذي تقوم فيه بالمساهمة ، وذلك وفقًا لبعض القيود الدخلية. يتم فرض الضرائب على هذه الأموال في وقت لاحق عندما تقوم بسحبها في التقاعد.
ولكن توزيعات روث آيرا خالية من الضرائب ، وفقًا لقاعدة الخمس سنوات وقاعدة سن الـ 59 ونصف. لذلك ، يتم فرض ضريبة على المبلغ الذي تحوله إلى حساب روث كدخل في العام الذي تقوم فيه بتحويل الأموال.
أسئلة مكررة (FAQs)
متى يتم دفع الضرائب على تحويل روث آيرا؟
يتم التعامل مع الأموال المحولة كدخل خاضع للضريبة في العام الذي يتم فيه سحب الأموال من حساب التقاعد التقليدي إذا قمت بالمطالبة بخصم ضريبي للمساهمات في الوقت الذي قمت فيه بإجرائها.
متى هو أفضل وقت للبدء في تحويل روث آيرا؟
واحدة من أفضل مزايا حساب روث آيرا هو أن الأموال التي يتم إسهامها أو تحويلها إلى الحساب تنمو بدون ضرائب ، على عكس حساب التقاعد التقليدي ، حيث يكون كل من المساهمات الأصلية وأرباحها خاضعة للضرائب بالكامل عند السحب. ستحقق مزيدًا من التوفير الخالي من الضرائب إذا قمت بالتحويل في وقت مبكر ، قبل سنوات من التقاعد ، بحيث يكون للأموال وقت أطول للنمو.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصلك مباشرة إلى صندوق البريد الوارد كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا؟
مصادر:
- Wells Fargo. “Converting to a Roth IRA.”
- Congressional Research Service. “Rollovers and Conversions to Roth IRAs and Designated Roth Accounts: Proposed Changes in Budget Reconciliation,” Page 1.
- IRS. “Amount of Roth IRA Contributions That You Can Make for 2022.”
- IRS. “Rollovers of Retirement Plan and IRA Distributions.”
- IRS. “IRA FAQs.”
- BECU investment Services. “What To Know About Roth IRA Conversions.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-are-roth-ira-conversion-limits-5270894
اترك تعليقاً