ما هي المزايا الضريبية لحساب روث آيرا؟

تعتبر حساب روث آيرا حساب تقاعد فردي يوفر بعض المزايا الضريبية التي لا تشترك فيها الحسابات التقليدية للآيرا. يجب أن يتم إعداد الحساب كروث للتأهل لهذه المزايا.

المزايا الضريبية لحساب روث آيرا

المال الذي يتم إيداعه في حساب روث آيرا ينمو بدون دفع ضرائب. يمكنك سحب مساهماتك وأرباحها دون دفع ضرائب الدخل أو ضرائب الرأسمال، إذا كانت توزيعاتك “مؤهلة”. يتم فرض ضريبة على المال المدخر في حساب روث آيرا في وقت الاشتراك لأنه لا يمكنك المطالبة بخصم ضريبي عليه. لا يجب عليك أن تتخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) من حساب روث آيرا كما يجب عليك فعله في حساب آيرا التقليدي. يمكنك ترك مساهماتك في مكانها والسماح لأموالك بالاستمرار في النمو طالما ترغب في ذلك. يمكن أن تخضع حسابات روث آيرا لبعض الضرائب الجزائية إذا لم تلتزم بجميع القواعد.

متى تدفع الضرائب على أموال حساب روث آيرا؟

تخضع المساهمات في حساب روث آيرا للضرائب في الوقت الذي تكسب فيه المال. هذا ما يسمح بالسحوبات الخالية من الضرائب، ويمنحك ميزة النمو الخالي من الضرائب أيضًا. على سبيل المثال، إذا كنت ترغب في المساهمة بمبلغ 40,000 دولار في حساب روث آيرا خلال سنوات عملك، وينمو المبلغ إلى 60,000 دولار بحلول وقت التقاعد. فإن الأرباح البالغة 20,000 دولار هي خالية من الضرائب أيضًا. لقد دفعت ضريبة الدخل على المبلغ الأصلي 40,000 دولار، ولكن يمكن سحب المبلغ الكامل 60,000 دولار دون تأثير من ضرائب الدخل أو ضرائب الرأسمال، طالما كان التوزيع مؤهلًا. يعتبر الأرباح مؤهلة إذا كنت تبلغ من العمر 59 سنة ونصف على الأقل وقد حافظت على حساب روث آيرا لمدة لا تقل عن خمس سنوات. يعتبر السحوبات مؤهلة أيضًا إذا كانت نتيجة وفاتك أو إعاقتك الكلية والدائمة، حتى إذا لم تلتقِ بعد قواعد العمر والملكية.

تجنب الضرائب الجزائية على حسابات روث آيرا

هناك حالتان يمكن أن تتعرض فيهما لضريبة ضربة ضريبية على مساهمات وتوزيعات حساب روث آيرا. كلاهما ينطوي على com com القيام بأخطاء تمنعك من الالتزام بالقواعد.

السحوبات غير المؤهلة

يجب عليك دفع ضريبة الدخل على أي جزء من السحوبات الخاصة بك التي تمثل الأرباح إذا لم تكن سحوباتك مؤهلة للعلاج الخالي من الضرائب لأنك أصغر من سن 59 سنة ونصف أو لم تحتفظ بالحساب لمدة خمس سنوات بعد. ولكن هذا القاعدة لا تنطبق على مساهمات حساب روث آيرا لأنك قد دفعت بالفعل الضرائب على تلك الأموال. لم تكن قابلة للخصم الضريبي في الوقت الذي قمت فيه بإيداعها.

على الأسف، ستتعرض لضريبة غرامة قدرها 10٪ إذا قمت بسحب أموالك قبل سن 59 سنة ونصف، سواء من حساب روث آيرا أو حساب آيرا التقليدي. ولكن توفر حسابات روث خيارات لتجنب هذه الضريبة الجزائية. يمكنك إعداد توزيعات كمدفوعات دورية متساوية تقريبًا على مدار توقعات عمرك. يمكنك أيضًا أن تأخذ ما يصل إلى 10,000 دولار لشراء منزل للمرة الأولى إذا كنت أصغر من سن 59 سنة ونصف، ويمكنك أيضًا أن تأخذ المال لأغراض التعليم العالي بغض النظر عن عمرك.

يمكنك سحب مبلغ يعادل الأقساط التأمينية الصحية التي دفعتها إذا كنت قد تلقيت تعويضًا عن البطالة لمدة 12 أسبوعًا متتالية (أو كنت قد استلمت التعطل عن العمل، باستثناء أنك تعمل بنفسك)، أو للنفقات الطبية غير المستردة التي تتجاوز نسبة من الدخل الإجمالي المعدل.

المساهمات الزائدة

تحدد المساهمات في جميع حساباتك ، سواء التقليدية أو روث ، بحد أقصى قدره 6,000 دولار سنويًا اعتبارًا من عام 2022 ، أو 7,000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر. يتم تحديد المساهمات بحد أقصى قدره 6,500 دولار سنويًا لعام 2023 ، أو 7,500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر. هذا هو الحد الجماعي الذي ينطبق على جميع حساباتك المجتمعة ، إذا كان لديك أكثر من حساب واحد.

يمكن أن تكون مساهماتك في حساب روث آيرا محدودة إلى أقل من هذه الحدود إذا كنت تكسب أكثر من الحد الأقصى. يتم فرض غرامة ضريبة على المساهمات الزائدة بنسبة 6٪ سنويًا إذا تجاوزت هذه الحدود حتى تقوم بسحب المال مرة أخرى.

لا تنطبق هذه العقوبة إذا قمت بسحب المساهمات الزائدة وأرباحها قبل تاريخ استحقاق إقرار الضريبة لذلك العام.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

كيف تدفع الضرائب على تحويل روث آيرا؟

ينطوي تحويل روث آيرا على نقل الأموال من حساب آيرا تقليدي أو حساب توفير تقاعدي آخر إلى حساب روث آيرا. لقد زعمت بالفعل خصم ضريبي على المساهمات في الحساب التقليدي ، لذا يجب عليك دفع ضريبة الدخل على تلك الأموال وأرباحها عند نقلها. ولكن لا ينطبق ضريبة العقوبة 10٪ على السحوبات المبكرة من حساب آيرا تقليدي إذا كنت تنقل المال إلى حساب آخر.

ما هي النماذج الضريبية التي تحتاجها عند استخدام روث آيرا؟

لا يجب عليك الإبلاغ عن المساهمات في حساب روث آيرا في إقرار الضرائب الخاص بك لأنها ليست قابلة للخصم الضريبي. ولكن يجب عليك تقديم نموذج IRS Form 5329 مع إقرار الضرائب الخاص بك ، في معظم الحالات ، إذا قمت بسحب غير مؤهل.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟

شكراً لتعليقك!

المصادر:

• IRS. “Traditional and Roth IRAs.”
• Vanguard. “8 Key Benefits of a Roth IRA.”
• IRS. “Retirement Plan and IRA Required Minimum Distributions FAQs.”
• IRS. “Roth IRAs.”
• IRS. “Retirement Topics – IRA Contribution Limits.”
• Internal Revenue Service. “Publication 590-B, Distributions from Individual Retirement Arrangements (IRAs).”
• IRS. “Topic No. 557 Additional Tax on Early Distributions From Traditional and Roth IRAs.”

Source: https://www.thebalancemoney.com/what-are-the-tax-advantages-of-a-roth-ira-5223725