ما هو استرداد الضريبة؟

تعريف وأمثلة عن استرداد الضريبة

استرداد الضريبة هو تعويض يصدره الحكومة عندما يدفع المكلف ضرائب أكثر مما يجب عليه. عادةً ما يتلقى المكلف المبلغ الزائد عن طريق التحويل المباشر أو شيك ورقي.

كيف يعمل استرداد الضريبة؟

عندما يدفع صاحب العمل راتبًا للموظف، يحجز جزءًا من الراتب الإجمالي للموظف لأغراض الضرائب. يعتمد المبلغ المحجوز على جداول الاحتجاز التي وضعتها مصلحة الإيرادات الداخلية (IRS) والمعلومات التي يقدمها الموظف عند استكمال نموذج W-4 الخاص به (مثل حالة الزواج والاعفاءات الضريبية).

بعد تقديم إقرار الضريبة، يمكن أن تحدث ثلاث سيناريوهات محتملة: المبلغ المحجوز صحيح ولا يجب على المكلف أن يدفع أو يسترد أي مبلغ. المبلغ المحجوز أقل من الالتزام الضريبي للمكلف ويجب على المكلف أن يدفع الرصيد المتبقي للحكومة. المبلغ المحجوز يتجاوز الالتزام الضريبي للمكلف وتدين الحكومة للمكلف بالمبلغ الزائد، ويتم إصداره عن طريق استرداد الضريبة.

إذا كان المكلف مستحقًا لاسترداد الضريبة، فهناك أشكال مختلفة يمكن أن يأخذها الاسترداد. يختار العديد من المكلفين التحويل المباشر لأنه أسرع طريقة للوصول إلى الاسترداد، ولكن يمكن للمكلفين أن يختاروا استلام شيك ورقي عن طريق البريد. هناك أنواع أخرى من استرداد الضريبة أيضًا (سنتعود لهذا الموضوع لاحقًا).

ملاحظة: يمكنك التحقق من حالة استردادك في غضون 24 ساعة بعد تقديم إقرار الضريبة الإلكتروني (أو بعد أربعة أسابيع إذا قمت بإرسال إقرارك بالبريد). عادةً ما تصدر مصلحة الإيرادات الداخلية استرداد الضريبة في غضون 21 يومًا بعد معالجة إقرار الضريبة، بدون أي تأخير.

إذا تلقيت استرداد ضريبي عن طريق شيك وكان المبلغ أقل مما كنت تتوقعه، ستقدم مصلحة الإيرادات الداخلية ملاحظة تشرح السبب والخطوات التالية، إن لزم الأمر. إذا تم تأكيد أنك يجب أن تتلقى المزيد، يمكنك صرف الشيك الذي تلقيته بالفعل، وستتلقى شيكًا آخر بالمبلغ المتبقي.

أنواع استرداد الضريبة

بالإضافة إلى التحويل المباشر إلى حساب جار أو شيك ورقي، يمكن للمكلفين أيضًا أن يحصلوا على استرداد الضريبة بالطرق التالية:

– TreasuryDirect: إيداع استرداد الضريبة في حساب TreasuryDirect لشراء سندات خزانة أمريكية.

– التحويل المباشر إلى حساب التقاعد: إيداع كل أو جزء من الاسترداد في حساب IRA التقليدي أو Roth IRA أو SEP-IRA.

– سندات التوفير: استخدام استرداد الضريبة لشراء سندات التوفير الأمريكية من الفئة I بحد أقصى 5000 دولار.

– حساب التوفير: إيداع استرداد الضريبة في حساب التوفير المعتمد، مثل حساب التوفير الصحي (HSA) أو حساب التوفير الطبي (MSA) أو حساب توفير التعليم كفرديل (ESA).

ملاحظة: يمكن للمكلفين الذين يختارون استرداد الضريبة عبر التحويل المباشر تقديم نموذج 8888 “تخصيص الاسترداد” لتوجيه مصلحة الإيرادات الداخلية لإرسال الاسترداد إلى حساب جار أو حساب توفير أو حساب تقاعد. في معظم الحالات، يمكنك تقسيم الاسترداد وإرسال المال إلى ثلاثة حسابات مختلفة.

مزايا وعيوب استرداد الضريبة

استلام مبلغ صغير من النقود عن طريق استرداد الضريبة هو شيء يتطلع إليه العديد من المكلفين. بفضل التخطيط المالي السليم، يمكن لاسترداد الضريبة مساعدتهم في استعادة مدخراتهم أو التحضير لشراء كبير، مثل دفعة أولى على منزل. بالنسبة للبعض، يكون وجود النقود الإضافية في الاحتياطي مفيدًا لتغطية تكاليف غير متوقعة، مثل إجراء طبي طارئ.

بعض النقاد، ومع ذلك، يعتبرون أن استرداد الضريبة هو في الأساس سداد بعد إعطاء قرض بدون فائدة للحكومة. بدلاً من دفع ضرائب زائدة، يجب على المكلفين ضبط الاحتجازات الضريبية لتتوافق مع الضرائب التي يجب عليهم دفعها فعليًا. يمكن بعد ذلك استثمار المبلغ الذي كنت ستتلقاه عن طريق استرداد الضريبة أو تخزينه في حساب التقاعد مثل 401 (ك).

كيفية الحصول على استرداد الضريبة الفيدرالية الخاصة بك

بعض المكلفين يختارون تقديم إقراراتهم الضريبية بأنفسهم ويمكنهم تنزيل نماذج التقديم الضريبي المناسبة من مصلحة الإيرادات الداخلية. غالبًا ما يستخدم المكلفون برامج إعداد الضرائب لتبسيط عملية تقديم الضرائب. يدفع البعض الآخر أجرًا لمحاسب لتقديم الضرائب، مفضلين الراحة والخبرة التي يوفرها المحترف.

يقدم برنامج المساعدة الطوعية للدخل الضريبي (VITA) خدمات ضريبية، بما في ذلك إعداد الضرائب الافتراضي وخدمات تسليم الإقرارات. هذا البرنامج متاح للمكلفين الذين يتقاضون دخلاً يصل إلى 58,000 دولار أو أقل، والذين تزيد أعمارهم عن 60 عامًا، والذين لديهم إعاقة، أو يتحدثون الإنجليزية بشكل محدود.

أخذ العبارات الرئيسية:

– استرداد الضريبة هو تعويض يصدره الحكومة عندما يدفع المكلف ضرائب أكثر مما يجب عليه.

– يتم خصم جزء من راتب الموظف لأغراض الضرائب عندما يدفعه صاحب العمل.

– بعد تقديم إقرار الضريبة، يمكن أن تحدث ثلاث سيناريوهات محتملة.

– يمكن للمكلفين أن يحصلوا على استرداد الضريبة بأشكال مختلفة.

– يمكن للاسترداد الضريبي أن يكون له مزايا وعيوب.

– يمكن للمكلفين الحصول على استرداد الضريبة الفيدرالية بطرق مختلفة.

المصادر:

– مصلحة الإيرادات الداخلية. “النشرة 15-T: طرق احتجاز الضريبة الفيدرالية على الدخل”، صفحات 11-25. تم الوصول إليه في 26 يناير 2022.

– مصلحة الإيرادات الداخلية. “الموضوع رقم 152 معلومات عن الاسترداد”. تم الوصول إليه في 26 يناير 2022.

– مصلحة الإيرادات الداخلية. “نموذج 8888: تخصيص الاسترداد (بما في ذلك شراء سندات التوفير)”. تم الوصول إليه في 26 يناير 2022.

– مصلحة الإيرادات الداخلية. “إعداد إقرار الضريبة مجانًا للمكلفين المؤهلين”. تم الوصول إليه في 26 يناير 2022.

Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-a-tax-refund-5216789