من النادر أن تكون هناك قواعد مطلقة في الحياة، ولكن هناك خطأ واحد يجب ألا ترتكبه كمستثمر جديد. قد يبدو أن الاحتفاظ بسندات البلديات الخالية من الضرائب في حساب محمي من الضرائب، مثل حساب روث آي آر إيه، هو وسيلة رائعة لتعزيز استثماراتك الخالية من الضرائب، ولكن هذا خطأ مالي.
مزايا وحدود حساب روث آي آر إيه
إحدى الفوائد الرئيسية لحساب روث آي آر إيه الخاص بك هو أن جميع الدخل الذي تحققه داخله محمي من الضرائب. لا توجد ضرائب على الأرباح الموزعة، ولا ضرائب على الفوائد، ولا ضرائب على الإيجارات، ولا ضرائب على العوائد الرأسمالية.
عائد السندات البلدية الخالية من الضرائب بالفعل معفى من الضرائب، لذا لا تحصل على أي ميزة إضافية من وضعها في حساب روث آي آر إيه. ومعظم المستثمرين يمكنهم المساهمة بمبلغ 6000 دولار سنويًا في حساب روث آي آر إيه لسنوات الضريبة 2021 و 2022.
ملاحظة: من الأفضل تقييد مساهماتك في حساب روث آي آر إيه للاستثمارات التي ستكون خاضعة للضرائب بدلاً من ذلك، بسبب الحد المسموح به للمساهمة.
سندات البلديات الخالية من الضرائب تعطي عائدًا أقل من السندات الخاضعة للضرائب
تعطي سندات البلديات الخالية من الضرائب عائدًا أقل من نظرائها الخاضعة للضرائب، مثل السندات الشركية والسندات الحكومية. يجب عليك حساب العائد الضريبي المعادل لتوازنها. في نوفمبر 2021، كانت السندات الشركية AAA المعتمدة والخاضعة للضرائب تعطي نسبة عائد تبلغ حوالي 2.62%، بينما كانت سندات البلديات AAA ذات الأجل 30 عامًا تعطي نسبة عائد تبلغ 1.70% في ديسمبر 2021.
هذا الفارق البالغ أكثر من 1% ليس بسيطًا. تخيل أن لديك 100,000 دولار في حساب روث آي آر إيه بعد سنوات من التوفير الدقيق للمال. ستنظر إلى سنداتين في هذه الحالة، كلاهما مصنف AAA، وكلاهما ينتهي في غضون 30 عامًا. ستحصل على 2,620 دولار سنويًا من الفائدة من السندة الشركية، بينما ستحصل على 1,700 دولار سنويًا من الفائدة من السندة البلدية. لا يوجد شخص عاقل سيترك 920 دولار نقدًا على الطاولة.
قوة حساب روث آي آر إيه الخاص بك كبيرة لدرجة أنها تجعل السندات الشركية خالية من الضرائب أيضًا.
توجيه الأصول في حساب روث آي آر إيه
تعتبر استراتيجية إدارة المحافظ المعروفة باسم “توجيه الأصول” تأخذ في الاعتبار مثل هذه الحالات، والتي تعتمد في كثير من الأحيان على حساب روث آي آر إيه. يمكنك العمل على تعظيم النقد الصافي بعد الضرائب الذي يمكنك الاحتفاظ به من خلال النظر إلى مكان توليد الدخل السلبي الخاص بك والنظر في أنواع الدخل التي تخضع للضرائب استنادًا إلى كيفية حيازتها.
تخيل نفسك بدون أصول سوى محفظة بقيمة 500,000 دولار، يتم الاحتفاظ بـ 250,000 دولار في حساب روث آي آر إيه و 250,000 دولار في حساب وساطة خاضع للضرائب. لديك اثنين فقط من الاستثمارات. الأول هو مجموعة من السندات التي تدفع 5%، أو 12,500 دولار إجمالي كل عام. الثاني هو مجموعة من الأسهم عالية الجودة التي لا تدفع أرباحًا.
ستحصل على 9,500 دولار من الدخل الصافي بعد الضرائب سنويًا إذا قمت بوضع الأسهم التي لا تدفع أرباحًا في حساب روث آي آر إيه واحتفظت بالسندات الخاضعة للضرائب في حساب وساطة، وإذا كنت في الفئة الضريبية 24٪.
ولكن ستحصل على الحفاظ على جميع 12,500 دولار إذا قمت بتبديل هاتين الاستثمارتين ووضع السندات الخاضعة للضرائب في حساب روث آي آر إيه والأسهم التي لا تدفع أرباحًا في حساب الوساطة. هذا ما يعادل 3,000 دولار إضافية، أو 24٪ من المال الإضافي الذي لم يكن لديك وإلا، وذلك بسبب كيفية حيازتك لمراكز الاستثمار الخاصة بك. يمكن أن تكون توفيراتك أكبر إذا كنت في فئة ضريبية أعلى.
بالطبع، يفترض ذلك أن المال ليس مطلوبًا لغرض آخر، مثل نفقات المعيشة. قد لا يكون توزيع الأصول في مصلحتك الأفضل إذا كانت هذه هي الحالة.
ملاحظة: ستصبح 3,000 دولار إضافية مستثمرة بنسبة 7٪ لمدة 30 عامًا تقريبًا 300,000 دولار. فعلاً، يدفع الانتباه إلى الأصول الخاصة بك وأين تقوم بوضعها.
القاعدة العامة للاستثمارات في حساب روث آي آر إيه
ظروف كل فرد فريدة، ولكن هناك قاعدة عامة للاستثمارات في حساب روث آي آر إيه وهي أنه يجب أن تسعى لوضع الأوراق المالية والأصول غير الفعالة من حيث الضرائب في الحساب، بينما تحتفظ بالأوراق المالية والأصول ذات الكفاءة الضريبية العالية من خلال أنواع الحسابات الأخرى القياسية. قد تشمل هذه التسجيل المباشر، وبرامج الاستثمار التلقائي، وحسابات الوساطة.
الأصول التي تميل إلى الارتفاع هي محمية ضريبيًا بشكل طبيعي مقارنة بتلك التي تولد معظم ثروتها على شكل نقد. غالبًا ما تكون السندات الشركية العادية خيارًا جيدًا لحساب روث آي آر إيه، فضلاً عن الأسهم التي توزع أرباحًا عالية العائد والصناديق الاستثمارية العقارية.
هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟
شكرًا على ملاحظاتك!
أخبرنا لماذا! آخر
مصادر:
Internal Revenue Service. “Retirement Topics: IRA Contribution Limits.”
Federal Reserve Economic Data. “Moody’s Seasoned AAA Corporate Bond Yield.”
FMSbonds. “Municipal Market Yields.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/holding-tax-free-municipal-bonds-through-a-roth-ira-358034
اترك تعليقاً