تدفع عقوبة السحب المبكر للIRA عندما تسحب أموالًا من IRA الخاص بك قبل بلوغ سن 59 ونصف. الخبر الجيد هو أن تحويل IRA من حساب إلى آخر لا يعتبر توزيعًا، لذا يمكنك تغيير المؤسسات المالية في أي وقت دون القلق بشأن دفع عقوبة. إذا كنت تعتقد أنك بحاجة إلى المال وأنت أصغر من سن 59 ونصف، وIRA هو المكان الوحيد الذي يمكنك الحصول على الأموال منه، تأكد من معرفة كيفية عمل عقوبة السحب المبكر قبل أن تقرر سحب جزء من IRA الخاص بك.
كيفية عمل عقوبة السحب المبكر للIRA
فيما يلي مثال يوضح كيفية عمل عقوبة السحب المبكر. لنفترض أنك في سن 54 عامًا، وتأخذ 10,000 دولار من IRA التقليدية الخاصة بك. سيتم حساب العقوبة على النحو التالي:
سيتم اعتبار 10,000 دولار دخلاً في إقرارك الضريبي. سيتم تضمين هذا الدخل مع مصادر الدخل الأخرى لديك لتحديد إجمالي المبلغ الضريبي المستحق للعام. ستعتمد مبلغ الضريبة المستحقة على معدل الضريبة الخاص بك، والذي يتم تحديده بناءً على إجمالي الدخل والاستقطاعات الخاصة بك. بالإضافة إلى الضريبة على السحب المبكر بقيمة 10,000 دولار، سيتم فرض عقوبة بنسبة 10٪ على السحب. في هذ scenاريو، ستكون هذه 1,000 دولار إضافية من الضرائب المستحقة، بالإضافة إلى زيادة الضرائب العادية على الدخل بسبب الزيادة في الدخل بقيمة 10,000 دولار.
إذا لم تدفع ما يكفي خلال العام، فقد تكون مدينًا بضريبة في وقت الإقرار الضريبي، وقد تتعرض أيضًا لعقوبة إضافية من مصلحة الضرائب لعدم دفع الضرائب بالكامل. لتجنب ذلك، عندما تقوم بتوزيع IRA الخاص بك، من الأفضل أن يتم خصم الضرائب مباشرة من التوزيع. لذا، إذا كنت تقوم بتوزيع مبكر بقيمة 10,000 دولار، وكان هناك 30٪ من الضرائب المستقطعة، ستتلقى شيكًا بقيمة 7,000 دولار، وستتم إرسال 3,000 دولار مباشرة إلى مصلحة الضرائب للضرائب.
اطلب من مؤسستك المالية خصم الضرائب الخاصة بك
قد تكون مؤسستك المالية قادرة على تقدير المبلغ الضريبي الذي ستدين به. إذا كنت قلقًا بشأن العواقب الضريبية، اطلب من مؤسستك المالية خصم الضرائب الخاصة بالضرائب الفيدرالية، بالإضافة إلى 10٪ إضافية لعقوبة السحب المبكر.
تجنب عقوبة السحب المبكر
إذا كنت تستخدم سحبًا مبكرًا من IRA لسداد الديون وتجنب الأحكام المحتملة، فكر مرة أخرى. قد توفر حسابات التقاعد بعض أشكال حماية الدائنين. تنطبق العديد من قواعد حماية الدائنين التي تنطبق على حسابات 401 (k) أيضًا على IRAs.
من الصعب توفير ما يكفي لاستعادة الحساب بعد سحب مبكر. يجب أن تعتبر أموال IRA الخاصة بك كبيضة البيضة. افعل كل ما في وسعك لتجنب السحب المبكر. إذا كان عليك أخذ أموال من IRA الخاص بك، تحقق مما إذا كنت مؤهلاً لاستثناء من عقوبة السحب المبكر.
تنطبق عقوبة السحب المبكر أعلاه أيضًا على السحوبات المبكرة من حسابات 401 (k). بمجرد بلوغ سن 59 ونصف (أو سن 55 في بعض الحالات لخطة 401 (k)، لن تعود العقوبة سارية المفعول على السحوبات. في ذلك الوقت، يصبح أي سحب دخلًا طبيعيًا خاضعًا للضريبة بالنسبة لك.
تكلفة الفرصة
قد لا تبدو العقوبة والضرائب بهذا القدر في البداية، ولكن تذكر، نفس 11,000 دولار اليوم ستكون قيمتها 26,000 دولار بعد 15 عامًا إذا كانت استثماراتك تحقق عائدًا سنويًا بنسبة 6٪. اسأل نفسك، هل هذا هو أفضل خيار لي؟ هل يستحق العقاب الضريبي الشديد؟ ما هي القرارات الأخرى التي اتخذتها هذا العام والتي قد تؤثر على ضرائبي؟ في معظم الحالات، من الأفضل ترك IRA الخاص بك كما هو إذا كان ذلك ممكنًا.
أسئلة مكررة (FAQs)
هل يُسمح بأي سحوبات مبكرة من IRA؟
نعم. لا يوجد عقوبة للسحوبات المبكرة من IRA التي تستخدم لدفع ما يصل إلى 10,000 دولار لشراء منزل للمرة الأولى، أو لتغطية نفقات التعليم العالي المؤهلة، أو لتغطية نفقات الرعاية الطبية، أو في حالة الإعاقة.
هل لدى Roth IRA قواعد مختلفة للسحب المبكر؟
نعم. يمكنك سحب الأموال من Roth IRA بدون عقوبة إذا كان حسابك مفتوحًا لمدة خمس سنوات على الأقل.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية تحريرنا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية ومصداقية محتوانا.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “ماذا لو سحبت أموالًا من IRA الخاص بي؟”
مصلحة الضرائب الأمريكية. “الموضوع رقم 413: التحويلات من خطط التقاعد”.
وزارة العمل الأمريكية. “أسئلة متكررة حول خطط التقاعد و ERISA”، الصفحة 13.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “الموضوع رقم 558: ضريبة إضافية على السحوبات المبكرة من خطط التقاعد غير الخاصة بـ IRA”.
مصلحة الضرائب الأمريكية. “مواضيع التقاعد – استثناءات من الضريبة على السحوبات المبكرة”.
شارلز شواب. “قواعد سحب Roth IRA”.
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-the-ira-early-distribution-penalty-works-2388708
اترك تعليقاً