حساب روث آيرا الفردية للتقاعد هو خيار للادخار يوفر العديد من المزايا الضريبية أكثر من أنواع الحسابات الأخرى. بينما لها مزاياها ، هناك حدود للدخل لحساب روث آيرا التي يجب أن تكون على علم بها.
حدود الدخل للمساهمات في حساب روث آيرا
حدود المساهمة في حساب روث آيرا ليست خطًا واضحًا في الرمل. تتلاشى المبالغ التي يمكنك المساهمة بها سنويًا بمرور الوقت مع زيادة الدخل. ستصل أولاً إلى عتبة حيث لا يمكنك المساهمة بالمبلغ الكامل 6,000 دولار أو 7,000 دولار. ومع ذلك ، يمكنك المساهمة بجزء من ذلك حتى يصل دخلك إلى العتبة التالية. ثم يتم منعك من المساهمة تمامًا.
تعتمد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في حساب روث آيرا على حالتك الزوجية ، ومستوى الدخل ، والعمر (أقل من 50 عامًا أو أكثر من ذلك) ، كما هو موضح في الجدول أدناه:
حدود الدخل المعدل المعدل للسنة الضريبية 2022 الحد المساهمة
- المتزوجون الذين يقدمون الإقرار الضريبي معًا: حتى 204,000 دولار – 6,000/7,000 دولار
- المتزوجون الذين يقدمون الإقرار الضريبي معًا: من 204,000 دولار حتى 214,000 دولار – تتلاشى المساهمة
- المتزوجون الذين يقدمون الإقرار الضريبي منفصلين: 0 دولار – 6,000/7,000 دولار
- المتزوجون الذين يقدمون الإقرار الضريبي منفصلين: من 0 دولار حتى 10,000 دولار – تتلاشى المساهمة
- الأفراد العازبين أو رب الأسرة: 129,000 دولار – 6,000/7,000 دولار
- الأفراد العازبين أو رب الأسرة: من 129,000 دولار حتى 144,000 دولار – تتلاشى المساهمة
المكلفين الذين يستخدمون وضع الأرملة المؤهلة يعاملون كأنهم متزوجون ويقدمون الإقرار الضريبي معًا. أما الذين متزوجون ولكنهم يقدمون الإقرار الضريبي منفصلين ، فإنهم يتمتعون بإعفاء من هذا الحد 10,000 دولار إذا لم يعيشوا مع زوجهم في أي وقت خلال السنة الضريبية.
ملاحظة: تعتمد حدود المساهمة في حساب روث آيرا على الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك. هذا هو الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك بعد إضافة بعض الاستقطاعات.
ما يحتاجه المستثمرون إلى معرفته
هذه الحدود الدخلية ليست لطيفة للأشخاص ذوي الدخل العالي. على سبيل المثال ، إذا كنت عازبًا وعمرك 45 عامًا وكان دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) 200,000 دولار سنويًا ، فلن تتمكن من المساهمة في حساب روث آيرا على الإطلاق. ومع ذلك ، إذا كان دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) أقل من 140,000 دولار سنويًا ، فيمكنك المساهمة على الأقل في شيء ما في حساب روث آيرا. يضع هذا الدخل في نطاق التلاشي من 129,000 إلى 144,000 دولار في سنة الضريبة 2022. تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) تعليمات لمساعدتك في معرفة كم يمكنك المساهمة في هذه الحالة. فيما يلي عملية خطوة بخطوة:
- طرح الحد الدخلي للمساهمات الكاملة من دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI). هذا هو الحد الذي يبدأ فيه الحد الخاص بالمساهمة في التلاشي. سيكون ذلك 140,000 دولار (MAGI الخاص بك في هذا المثال) ناقص 129,000 دولار (الحد الكامل للمساهمة) ، أو 11,000 دولار.
- قسم النتيجة (11,000 دولار) على 15,000. هذا يعطيك 0.73 أو 73٪.
- ضرب الحد الخاص بالمساهمة البالغ 6,000 دولار بهذه النسبة: 6,000 × 0.73 = 4,380 دولار.
- طرح النتيجة (4,380 دولار) من الحد الكامل للمساهمة البالغ 6,000 دولار لمعرفة المبلغ الذي يحق لك المساهمة به في تلك السنة الضريبية: 6,000 – 4,380 = 1,620 دولار.
ماذا لو قمت بالمساهمة بمبلغ أكبر في حساب روث آيرا؟
لنفترض الآن أنك تحت سن الـ 50 وقد قمت بالفعل بالمساهمة بمبلغ 6,000 دولار في حساب روث آيرا الخاص بك عندما تدرك أن الحد الخاص بك كان 1,620 دولار. لقد قمت بالمساهمة بمبلغ 4,380 دولار أكثر مما يسمح به. ستخضع لضريبة 6٪ على هذا المبلغ ، أو 262.80 دولار. قد لا يبدو هذا مدمرًا ، ولكن الضريبة ستطبق كل عام بينما يظل هذا المبلغ الإضافي في حساب روث آيرا الخاص بك.
سيكون لديك مساهمة زائدة أقل إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر وقمت بالمساهمة بمبلغ 6,000 دولار فقط بدلاً من الحد البالغ 7,000 دولار الذي سيشمل مساهمتك الإضافية. ومع ذلك ، ستظل ملزمًا بضريبة 6٪ على أي مساهمات تزيد عن 7,000 دولار حتى تقوم بإزالتها.
ملاحظة: تخضع المساهمات الزائدة لضريبة 6٪ سنويًا ما دامت المبالغ الزائدة قائمة في الحساب. لا يمكن أن تتجاوز الضريبة 6٪ من القيمة المجمعة لجميع حساباتك في نهاية السنة الضريبية.
لديك بعض الخيارات لتصحيح الوضع ، ولكن الوقت أمر حاسم. يمكنك سحب المساهمات الزائدة قبل تاريخ استحقاق إرجاع الضريبة للسنة ، والذي يكون عادة في 15 أبريل (أو يوم الضريبة) من العام التالي. يشمل هذا الموعد الامتدادات ، لذا ستكون لديك حتى 15 أكتوبر إذا طلبت من مصلحة الضرائب الأمريكية مزيدًا من الوقت لتقديم إقرارك. يجب عليك أيضًا سحب أي أرباح على تلك الأموال.
سيتم فرض ضريبة على سحبك كدخل عادي في العام الذي تقوم به. ليس عليك بالضرورة أن تأخذ السحب نقدًا ، ولكنه لن يؤثر على الضريبة المفروضة على المال. يمكنك نقله إلى حساب توفير أو استثمار غير محمي من الضرائب.
إذا فاتك هذا الموعد ، فلست بالكامل بدون حظ. يمكنك خصم تلك الـ 4,380 دولار من مبالغ المساهمة في السنوات التالية ، ولكن الضريبة البالغة 6٪ ستستمر في النطبق حتى يتم تصحيح الوضع تمامًا.
حدود الدخل لحساب روث آيرا مقابل حدود الدخل لحساب الآيرا التقليدي
توجد حدود دخل لحسابات روث آيرا عندما يتعلق الأمر بمن يمكنه المساهمة ، ولكن ليس لحسابات الآيرا التقليدي. الوقت الوحيد الذي تأتي فيه حدود الدخل إلى اللعب مع حساب الآيرا التقليدي هو إذا كنت ترغب في خصم مساهماتك على الضرائب. في هذه الحالة ، تنطبق حدود الدخل إذا كنت (أو زوجك إذا كنت متزوجًا) مشمولًا أيضًا بخطة العمل ، أو إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل وتكون مشمولًا بخطة العمل.
على سبيل المثال ، يمكنك المطالبة بخصم ضريبي لمساهمتك الكاملة في حساب الآيرا الخاص بك بقيمة 6,000 دولار أو 7,000 دولار إذا كنت عازبًا وليس لديك خطة تقاعد في العمل. يقتصر خصم الضريبة على جزء من مساهمتك إذا كان دخلك أكثر من 68,000 دولار ولكن أقل من 78,000 دولار. لا يمكنك المطالبة بخصم ضريبي إذا كنت مشمولًا بخطة تقاعد في العمل وكان دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) 78,000 دولار أو أكثر في سنة الضريبة 2022.
ملاحظة: تعتمد حدود خصم الضريبة على المساهمات في حساب الآيرا على حالتك الزوجية. لكل حالة حد خاص بها اعتمادًا على توفر خطة العمل.
سوف تفقد مزايا الضرائب في حساب روث آيرا – السحوبات الخالية من الضرائب في التقاعد وعدم وجود متطلبات الحد الأدنى للسحب – إذا استثمرت في حساب الآيرا التقليدي بدلاً من ذلك. لا يمكنك المساهمة في حساب الآيرا التقليدي بعد سن الـ 70 ونصف ، ولكن ليس هناك حد عمري للمساهمة في حساب روث آيرا. تهرب المساهمات التي تقوم بها في حساب الآيرا التقليدي من الضرائب في العام الذي تقوم فيه بالمساهمة ، ولكن عليك دفع الضرائب لمصلحة الضرائب الأمريكية في وقت لاحق في التقاعد عندما تسحب تلك الأموال.
تذكر أن حدود المساهمة 6,000 دولار أو 7,000 دولار تنطبق بشكل مجتمع على جميع حسابات الآيرا الخاصة بك ، سواء كانت روث أو حسابات تقليدية أو كلاهما. على سبيل المثال ، إذا كان لديك ثلاثة حسابات آيرا ، فستكون محدودًا في المساهمة بمبلغ 2,000 دولار لكل منها إذا كنت أصغر من سن الـ 50 ، أو 5,000 دولار لحساب واحد و 500 دولار للآخرين. فقط لا يمكن أن يتجاوز المساهمات الإجمالية الحد السنوي.
الأسئلة المتكررة (FAQs)
ما هي حدود الدخل لحساب روث آيرا؟
إذا كنت عازبًا ، يمكنك المساهمة في حساب روث آيرا إذا كنت تكسب أقل من 144,000 دولار في عام 2022. إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك ، فإن الحد الدخلي لمساهمات حساب روث آيرا هو 214,000 دولار في عام 2022. تعتمد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به على دخلك. إذا كنت تكسب أكثر من الحد الدخلي ، فلن تتمكن من المسا
Source: https://www.thebalancemoney.com/roth-ira-income-limits-5225744
اترك تعليقاً