للمساهمة في حساب التقاعد الفردي (IRA) ، تحتاج إلى الحصول على دخل مكتسب. إذا كان لديك زوج لا يعمل ، فيمكنه أيضًا فتح حساب IRA والمساهمة فيه نظرًا لأن لديك دخل مكتسب. يُعرف هذا بـ “IRA الزوجية” وهو وسيلة رائعة للأزواج للتوفير للمستقبل.
من هو مؤهل للمساهمة في IRA الزوجية؟
للمساهمة في IRA ، يجب أن يكون لديك دخل مكتسب يساوي أو يزيد عن المبلغ الذي تضعه. بالنسبة للأزواج ، طالما أن أحدهما لديه دخل مكتسب وتقدم بإقرار ضريبي مشترك للدخل الفيدرالي ، يمكن للزوج الذي لا يعمل فتح حساب IRA تقليدي أو حساب IRA روث والمساهمة فيه. في الوقت نفسه ، يمكن للزوج العامل إضافة إلى IRA الخاص به. يمكن لكل زوج إضافة الأموال إلى الحد السنوي.
قرر ما إذا كان يجب أن يكون IRA الزوجية تقليديًا أم روث
على الرغم من أنه يمكنك إجراء مساهمة في IRA الزوجية إما في حساب IRA تقليدي أو حساب IRA روث ، إلا أن دخلك قد يساعدك في اتخاذ قرار بشأن نوع الحساب الذي تفضله.
لا يوجد حد دخل لإضافة إلى IRA تقليدي. هذا يجعله خيارًا جيدًا للمرتفعين والمنخفضين. ليس الأمر كذلك في حالة IRA روث. بالنسبة لعام 2022 ، يمكنك إجراء مساهمة في IRA روث الزوجية فقط إذا كان دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) أقل من 214،000 دولار ، مقابل 208،000 دولار في عام 2021.
العديد من الأشخاص الذين يمكنهم وضع أموال في IRA روث يختارون القيام بذلك. تضيف الأموال إلى روث بعد الضرائب ، وتنمو بدون ضرائب. قد يمنحك روث نتيجة أفضل عندما تتقاعد إذا كنت تدفع ضرائب أقل الآن مما ستدفعه بعد التقاعد.
اعتبار إمكانية خصم IRA التقليدية الخاصة بك
قد تكون قادرًا على خصم مساهمات IRA الزوجية من الضرائب. قد يكون دخلك مرتفعًا جدًا لـ Roth. في هذه الحالة ، يمكنك إضافة أموالًا بأي مبلغ تريده إلى IRA تقليدي وخصم المساهمات إذا توافق أنت وزوجك على معايير الدخل.
قد يكون لديك أنت أو زوجك خطة تقاعد مدعومة من صاحب العمل مثل خطة 401 (ك). ستحدد مستوى دخلك مقدار الأموال التي يمكنك خصمها من الضرائب. إذا لم يكن لديك أي منكما خطة تقاعد للشركة ، يمكنك خصم مساهمات IRA التقليدية. يشمل ذلك أيضًا إضافة الأموال إلى IRA التقليدية للزوج.
يمكنك خصم الأموال التي تضعها في IRA الخاص بك إذا لم يكن لديك أنت أو زوجك خطة تقاعد في العمل. إذا كان لديك خطة عمل ، فقد يحد من خصمك أو إلغائه.
إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا ، فقد يكون الخصم من IRA محدودًا. في عام 2022 ، إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك ولديك خطة عمل ، يمكنك خصم المبلغ الكامل لمساهمتك في IRA إذا كان MAGI الخاص بك 105،000 دولار أو أقل ، مقابل 104،000 دولار في عام 2021.
حتى إذا كان دخلك يمنعك من خصم أموال IRA الخاصة بك ، يمكنك لا تزال إجراء مساهمة IRA غير قابلة للخصم. يمكن أن يؤدي ذلك إلى فرصة لاستخدام ما يسمى “المدخل الخلفي” إلى IRA روث. “المدخل الخلفي” هو مصطلح يشير إلى تحويل IRA تقليدي إلى روث.
تنمو IRA غير القابلة للخصم ، وتؤجل الضرائب ، وتحمي أموالك من الدائنين (على الرغم من أن قوانين الدولة تختلف فيما يتعلق بحماية الدائنين للIRAs).
حدود العمر لـ IRA الزوجية
قبل عام 2020 ، لم يكن بإمكانك إضافة أموال إلى IRA تقليدي بعد بلوغ سن 70 ونصف ، ولكن يمكنك لا تزال إجراء مساهمات IRA روث بغض النظر عن عمرك. بالنسبة للسنوات الضريبية 2021 وما بعدها ، لا يوجد حد أقصى للعمر لإجراء مساهمات في IRA التقليدية أو روث.
تظل قوانين الحد الأدنى المطلوبة للتوزيع (RMD) هي نفسها لـ IRA الزوجية. ابتداءً من العام الذي تبلغ فيه 72 عامًا ، يجب أن تقوم بأخذ RMDs. نظرًا لإزالة الحد الأقصى للعمر للمساهمة ، يمكنك إجراء السحب الخاص بك والاستمرار في إضافة أموال إلى IRA الخاص بك إذا كان لديك دخل مكتسب.
هذا منطقي ، حيث يتيح لك الحفاظ على رصيد أعلى في حسابك أثناء قيامك أو زوجك بالسحب.
Source: https://www.thebalancemoney.com/yes-you-can-make-a-spousal-ira-contribution-here-s-how-2388702
اترك تعليقاً