تعريف التنويع الضريبي
التنويع الضريبي، فيما يتعلق بالاستثمار، يشير إلى توزيع الأصول بين الحسابات الاستثمارية المتعددة التي تخضع لضرائب متفاوتة. على سبيل المثال، يمكن للتنويع الضريبي مساعدة المستثمر في اختيار استخدام حساب روث آي. آر. أو حساب تقليدي للتقاعد. يمكن أن يساعد المستثمرون في تحديد متى يجب استخدام حساب وساطة عادي بدلاً من حساب التقاعد. قد يتطلب التطبيق الأفضل للتنويع الضريبي استخدام الحسابات الثلاثة.
التنويع الضريبي: 401 (كيه) مقابل حساب تقاعدي تقليدي مقابل حساب روث آي. آر. أي
يتساءل العديد من المستثمرين عن أيهما هو الأفضل: 401 (كيه) أو حساب تقاعدي تقليدي أو حساب روث آي. آر. أي. قد ترغب في الحصول على مزيج من الثلاثة. القاعدة العامة للتمويل الشخصي الذكي هي أن تساهم دائمًا بما يكفي في 401 (كيه) للحصول على مبلغ مطابق من صاحب العمل. إذا كنت تستطيع توفير المزيد للتقاعد، فاستثمر هذا المبلغ في حساب روث آي. آر. أي.
عند اختيار المساهمات التقليدية (قبل الضريبة) والمساهمات الروث (بعد الضريبة)، القاعدة العامة هي استخدام حساب تقاعدي تقليدي أو 401 (كيه) التقليدي إذا كنت تتوقع أن تكون في فئة ضريبية أقل عند التقاعد. إذا كنت تتوقع أن تكون في فئة ضريبية أعلى عند التقاعد، استخدم حساب روث آي. آر. أي. إذا كنت في نفس الفئة الضريبية عند التقاعد كما كنت عند صنع المساهمات، فإن الفوائد المتساوية للتقاعد التقليدي والروث.
التحدي في اختيار بين الحسابات التقليدية وحسابات روث آي. آر. أي هو أنه لا يوجد طريقة للتنبؤ بدقة بما ستكون عليه أسعار الضرائب بعد 10 أو 20 أو 30 عامًا من الآن. لهذا السبب، قد يكون من الذكاء الاحتفاظ بكلا أنواع الحسابات التقاعدية. تذكر أن المساهمات المطابقة من صاحب العمل تتم دائمًا على أساس ما قبل الضريبة.
بالمثل، قد يكون من الحكمة أن يكون لديك حساب وساطة عادي بالإضافة إلى حسابات التقاعد الخاصة بك بسبب الضرائب. تنمو جميع الحسابات التقاعدية المؤهلة على أساس مؤجل للضرائب، وتخضع السحبات للضرائب كدخل عادي. ومع ذلك، يتم فرض الضرائب على السحبات من الحسابات الخاضعة للضرائب (من بيع الأوراق المالية مثل الأسهم أو صناديق الاستثمار المشترك) بأسعار الربح الرأسمالي. تختلف حسابات روث آي. آر. أي قليلاً، حيث تكون المساهمات بعد الضريبة، ويتم إجراء السحبات المؤهلة بشكل كامل خالية من الضرائب.
إذا كنت ترغب في التقاعد قبل أن تصبح مؤهلاً للحصول على الفوائد الكاملة من الضمان الاجتماعي، فقد يكون من الذكاء أن يكون لديك حسابات حيث يتم فرض الضرائب على السحبات بمعدل أقل (أو لا يتم فرض الضرائب على الإطلاق) في تلك السنوات الأولى الحاسمة من التقاعد.
فوائد التنويع الضريبي
كما قد تكون قد تخمن بالفعل، فإن فوائد التنويع الضريبي (توزيع الادخار بين أنواع الحسابات المختلفة) مشابهة لتلك التي يوفرها التنويع في الاستثمار – فإنها تقلل من المخاطر. على سبيل المثال، يدفع معظم الأشخاص ضريبة على العوائد الرأسمالية طويلة الأجل بنسبة 15% للاستثمارات في الحسابات الخاضعة للضرائب (على الرغم من أن النسبة الدقيقة ستعتمد على مستوى دخلك). بالنسبة للمتقاعدين الذين يسحبون ما لا يقل عن 40,526 دولارًا طوال عام 2021 (81,051 دولارًا للأزواج المتزوجين الذين يقدمون طلبًا مشتركًا)، ستكون نسبة الضريبة في هذه الفئة على الأقل 22٪.
ستحصل على أقصى استفادة من تأجيل الضرائب عن طريق ترك أموال 401 (كيه) والتقاعد التقليدي دون لمسها وتنمو بحرية من الضرائب قدر الإمكان. لذلك، من الحكمة سحب الأموال من الحسابات الخاضعة للضرائب وحسابات روث آي. آر. أي أولاً في التقاعد وسحب الأموال من الحسابات المؤجلة الضرائب في وقت لاحق.
الخلاصة
لا يمكن لأحد أن يتنبأ بما ستفعله قوانين الضرائب، خاصة عقودًا في المستقبل. يجب على المستثمرين التفكير بعناية في سيناريوهات الضرائب المحتملة في التقاعد قبل اتخاذ قرارات طويلة الأمد بشأن أنواع الحسابات للاستثمار فيها. على سبيل المثال، من الحكمة أن تأخذ في الاعتبار فرص كونك في فئة ضريبية أعلى أو أقل في التقاعد ومن ثم تستثمر وفقًا لذلك.
إذا كنت غير متأكد من الفئة الضريبية التي ستكون فيها خلال التقاعد، فقد يكون من الحكمة أن تكون لديك أصول موزعة عبر أنواع مختلفة من الحسابات، مثل حساب تقاعدي تقليدي أو 401 (كيه) أو حساب روث آي. آر. أي.
المصادر
يستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير لدينا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.
المصدر: Internal Revenue Service. “Individual Retirement Arrangements (IRAs).” Internal Revenue Service. “401(k) Plan Overview.” Internal Revenue Service. “Traditional and Roth IRAs.” Internal Revenue Service. “Topic No. 409 Capital Gains and Losses.” Tax Foundation. “2021 Tax Brackets.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-diversification-with-investing-2466705
اترك تعليقاً