يعتبر التخطيط الضريبي في نهاية العام ممارسة تهدف إلى تجنب العقوبات الضريبية واستغلال أقصى قدر من الاستمانات الضريبية والاعتمادات التي قد تكون مؤهلًا لها. يمكنك اتخاذ هذه الخطوات في أي وقت خلال العام، ولكن يمكن للمكلفين اتخاذ بعض الإجراءات في اللحظة الأخيرة لتحويل وضعهم الضريبي لصالحهم.
استخدام برنامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت
وفقًا لمصلحة الضرائب الداخلية (IRS)، تم تقديم 90٪ من جميع إقرارات الضرائب الشخصية إلكترونيًا في عام 2021، وهو أحدث عام للذي تتوفر فيه إحصائيات شاملة. أصبح برنامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت الطريقة الأكثر شيوعًا للأفراد لتقديم إقرارات الضرائب.
واحدة من أهم مزايا استخدام البرامج عبر الإنترنت هي أنها بسيطة وسهلة الوصول. ستكون العملية أسهل بكثير إذا قمت بجمع المعلومات التي تحتاجها قبل حساب الضرائب وإعداد الإقرار. يجب عليك جمع بعض المعلومات قبل البدء في العملية:
- إقرار الضريبة للعام الماضي: استخدمه كنموذج لتقدير ما يجب أن يتم تضمينه في إقرار العام الحالي.
- كشوف الرواتب: ستظهر دخلك حتى تاريخ اليوم ومساهمات خطة التقاعد.
- بيانات الاستثمار: ستظهر الفوائد والأرباح والخسائر المحققة وغير المحققة في أي حساب تداول أو استثمار لديك.
- معلومات متنوعة حول الدخل المتوقع والاستقطاعات: يمكن أن تشمل هذه البيانات أي شيء يتعلق بنفقات الرعاية الصحية وفائدة الرهن العقاري وتقدير الدخل الصافي من العمل الحر ومعلومات حول أي معاملات ضريبية أخرى تمت خلال العام.
المزايا:
- سيتم تحديث البرنامج بأحدث اللوائح والتغييرات الضريبية.
- ستحصل على حلول دقيقة طالما أدخلت المعلومات الصحيحة.
- يمكن للبرامج أن توجهك لاكتشاف الاعتمادات أو الاستقطاعات التي قد لا تعرف عنها.
العيوب:
- قد يكون من الصعب جمع جميع وثائق الضرائب والمعلومات الخاصة بك.
- قد تحتاج إلى استخدام مصادر خارجية لحساب الحالات الأكثر تعقيدًا، مثل الضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي.
يمكن أن يكون الحاسب الضريبي عبر الإنترنت أداة مفيدة لمساعدتك في الحصول على تقدير تقريبي لمسؤوليتك الضريبية الفيدرالية للعام الحالي. سيساعدك في تقدير الاستقطاعات والاعفاءات والاعتمادات الضريبية. ولكن مرة أخرى، يجب أن تكون لديك المعلومات الخاصة بك على متن اليد حتى تتمكن من إدخالها في حقول النص المناسبة على الحاسب الضريبي.
استخدام إقرار الضريبة للعام الماضي
طريقة سهلة لإجراء تخطيط ضريبي في نهاية العام هي طباعة إقرار الضريبة للعام الماضي وكتابة تقديرك لأرقام هذا العام في الهوامش. يمكنك إجراء تقدير تقريبي عن طريق مقارنة أرقام هذا العام بأرقام العام الماضي. يمكنك التحكم في مدى التفصيل الذي تريده عن طريق إضافة مزيد من المعلومات أو إزالتها عن كل بند. يمكنك البساطة عن طريق تحديث البنود التي تختلف بشكل كبير عن العام السابق إذا كنت تحتاج فقط إلى تقدير تقريبي لوضعك الضريبي.
المزايا:
- إنه عملية سريعة.
- يستغرق جهدًا ضئيلًا للوصول إلى تقدير باستخدام هذا الاستراتيجية.
العيوب:
- قد لا تكون على علم بالتغييرات في قانون الضرائب التي قد تؤثر على حساباتك.
- يجب أن يكون لديك معلومات ضريبة العام السابق في متناول اليد.
ابحث عن أي طرق يمكنك استخدامها في اللحظة الأخيرة للاستفادة من الاستقطاعات المتاحة لتقليل مسؤوليتك الضريبية إذا كان يبدو أنك قد وصلت إلى فئة ضريبية أعلى أو لديك مسؤولية ضريبية أكبر من العام الماضي. بالإضافة إلى ذلك، قد تقرر تفعيل رأس المال أو زيادة دخلك إذا كان لديك مساحة في فئة الضريبة الخاصة بك لتحقيق المزيد من الدخل.
ملاحظة: يتم تحديد معدل الضريبة الخاص بك بواسطة فئة دخلك. هذا الرقم وحده سيؤثر على جميع الحسابات الأخرى في إقرارك. تتغير الفئات الحدية بشكل سنوي، لذا تحقق من موقع مصلحة الضرائب الداخلية للحصول على أحدث الأرقام.
توظيف محترف
يمكنك طلب من محاسب معتمد أو مستشار مالي مؤهل تشغيل تقدير ضريبي في نهاية العام بالنسبة لك. هذا هو الخيار الأغلى، ولكنه أيضًا واحد من أبسط الطرق للحصول على أفضل النتائج. من المرجح أن تحصل على المعلومات الأكثر دقة، بالإضافة إلى توصيات منطقية حول أي خيارات متاحة لك لتحسين وضعك الضريبي.
المزايا:
- سيعرف المحترف أي الأسئلة التي يجب طرحها لك لجمع المعلومات اللازمة.
- سيقدم نصائح محددة لحالتك الفردية، ويمكنه مساعدتك في التعامل مع القضايا المعقدة.
- لن تضطر إلى القيام بأي حسابات بنفسك.
العيوب:
- هذا هو الخيار الأغلى.
- يفرض معظم المحترفين رسومًا بالساعة، لذا كلما قضيت وقتًا أطول في الحصول على النتائج الصحيحة، زادت التكلفة.
سيتعين عليك تقديم تقدير للمستشار بكل ما تعتقد أنه سيؤثر على وضعك الضريبي إذا استخدمت هذا الخيار. ثم اطلب النصيحة حول أنواع خطط التقاعد التي قد ترغب في المساهمة فيها، وطرق زيادة الاستقطاعات الخاصة بك، أو ما إذا كان يجب عليك تحقيق رأس المال أو خسائر بقصد.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كيف تعمل رأس المال والخسائر على زيادة أو تقليل الدخل؟
إذا قمت ببيع أصل بمبلغ أكبر من تكلفته المعدلة، وهي المبلغ الذي دفعته زائدًا على تكلفته الأصلية بالإضافة إلى أي تكاليف تكبدتها للحفاظ عليه وبيعه، فإنك تحقق رأس المال. إذا قمت ببيع الأصل بمبلغ أقل من تكلفته المعدلة، فإنك تحقق خسارة رأس المال. تضاف الأرباح إلى دخلك الخاضع للضريبة بينما تطرح الخسائر منه. تكون الأرباح والخسائر على المدى القصير هي تلك التي تنتج عن الأصول التي كانت لديك لمدة عام أو أقل، وتخضع للضريبة بنسبة الضريبة العادية جنبًا إلى جنب مع دخلك الآخر.
ما هو معدل الضريبة الحدية أو الفئة الضريبية؟
معدل الضريبة الحدية هو المعدل الذي يُطبق على أعلى دولار لديك من الدخل وأي دخل إضافي تحققه، حتى الفئة الضريبية التالية. تصبح الفئة الضريبية الأعلى التالية هي معدل الضريبة الحدية أو الفئة الضريبية الحدية الخاصة بك. لا تدفع هذا المعدل على كل دخلك، ولكن فقط على الجزء الذي يقع ضمن حدود تلك الفئة. هذا يختلف عن معدل الضريبة الفعال الخاص بك، والذي هو نسبة دخلك الإجمالي التي تدفعها كضرائب.
هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! يرجى إخبارنا بالسبب.
المصادر:
- مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). “إرجاعات تم تقديمها، وجمع الضرائب وإصدار المستردات”.
- مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). “الموضوع رقم 409: الأرباح والخسائر الرأسمالية”.
- مركز الميزانية وسياسات الأولويات. “مبادئ السياسة: معدلات الضرائب الحدية والمتوسطة”.
Source: https://www.thebalancemoney.com/year-end-tax-planning-2388991
اترك تعليقاً