حساب روث آيرا هو حساب توفير للتقاعد ضروري. يمتلك معظم الناس الوصول إليهم بغض النظر عما إذا كانوا مشتركين في خطة أخرى، مثل خطة 401 (ك) في العمل. توفر حسابات روث آيرا فوائد ضريبية للأموال التي تضعها فيها أيضًا.
عوامل الحد الأدنى المطلوبة للتوزيع الواجبة لحسابات روث آيرا
تحظى حسابات روث ببعض الفوائد الضريبية نفسها كحسابات الآيرا التقليدية، ولكنها تختلف في بعض النواحي الحاسمة. أنت تضع المال بعد الضرائب في حساب روث آيرا الخاص بك. لا يمكنك خصم المال من الدخل الخاضع للضريبة أو المطالبة برصيد ضريبي له، ولكن الأرباح ستنمو بدون ضرائب. دفعت الضرائب على المال قبل وضعه في الحساب، لذلك لا تدفع ضريبة عليه عندما تسحبه في التقاعد.
لذلك، ليس لدى مصلحة الضرائب سبب للمطالبة بسحبه. حسابات روث آيرا لا تتطلب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) خلال فترة حياة صاحب الحساب.
قد لا تؤثر هذه الاستثناءات من قواعد RMD لحسابات روث آيرا عليك إذا كنت تعتزم أن تبدأ في سحب الأموال من حساب روث آيرا الخاص بك قبل سن البدء في RMD. بالنسبة لأولئك الذين قد لا يحتاجون إلى سحب الأموال من حساب روث آيرا عندما يتقاعدون، يوفر حساب روث آيرا فرصة رائعة للسماح لأرباحك بالاستمرار في النمو بدون ضرائب. قد تكون حتى قادرًا على تمرير المال إلى ورثتك.
الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) لحسابات الآيرا التقليدية
كان يتعين على أصحاب بعض خطط التقاعد، بما في ذلك خطط 401 (ك) التقليدية وحسابات الآيرا التقليدية وحسابات SIMPLE IRA وحسابات SEP IRA، أن يبدأوا في سحب الأموال عندما يصلون إلى سن 70.5. ولكن أي شخص وصل إلى سن 70.5 في أو بعد 1 يناير 2020، لديه حتى سن 72 لبدء سحب الأموال من حساباتهم.
الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMDs) هو أقل مبلغ يجب أن تسحبه من حسابك كل عام، وتشمل هذه المبالغ في دخلك الخاضع للضريبة. تسمح لك الحسابات الخاضعة للخصم الضريبي مثل الآيرا التقليدية بخصم المال الذي تساهم به من دخلك الخاضع للضريبة حتى تتمكن من تأجيل دفع الضرائب على تلك الأموال حتى تتقاعد، وتعطي RMDs مصلحة الضرائب فرصة لجمع الضرائب على الأموال التي كانت خالية من الضرائب حتى هذه اللحظة.
يجب أن يعامل أي جزء من السحب تم فرض ضرائب عليه في وقت الاشتراك كمعفى من الضرائب. على سبيل المثال، لن يتم احتساب الأموال الروث التي تم تحويلها إلى حساب 401 (ك) كدخل خاضع للضريبة لأنك قد ساهمت في تلك الأموال بعد الضرائب في البداية.
قد لا يهمك قاعدة RMD إذا كنت تعتزم الاعتماد على عائدات حساب الآيرا التقليدية الخاص بك في التقاعد. قد تحتاج إلى البدء في استخدام تلك الأموال قبل سن البدء في RMD إذا تقاعدت في الستينيات من العمر.
قد تجد أنه عليك سحب مبلغ أكبر من الحد الأدنى المطلوب لتلبية احتياجات التقاعد الخاصة بك. هذا أمر جيد لأنه كما يوحي الاسم، RMDs هي مجرد الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب أن تأخذه. بالتأكيد يمكنك أن تأخذ المزيد.
ولكن هذه القاعدة ستؤدي إلى دفع ضرائب الدخل للمتقاعدين الذين لديهم مصادر أخرى للدخل أو الذين قد لا يحتاجون إلى إنفاق الأموال في هذه الأنواع من الحسابات بعد سن البدء في RMD. جزء من الأموال لن يكون في حساب الآيرا بعد بدء سحب RMDs، لذلك ستفقد فرصة النمو المؤجل للضرائب على تلك الأموال في المستقبل.
يمكن أيضًا أن يساعدك بعض حاسبات RMD عبر الويب، مثل حاسبة RMD لشواب، في معرفة RMDs الخاصة بك في حساب الآيرا.
الخلاصة
كل من الآيرا التقليدية وحسابات روث آيرا توفر امتيازات ضريبية. تمنح حسابات روث آيرا الأشخاص المتقاعدين المرونة في إنفاق أصول حسابهم عندما يرغبون في ذلك. يجب على الأشخاص أن يبدأوا في سحب الأموال من حساباتهم الآيرا التقليدية عندما يصلون إلى سن البدء في RMD.
يتوقف النمو الخالي من الضرائب في الآيرا التقليدية عندما تبدأ RMDs. قد ترغب في وضع المال في حساب روث آيرا جنبًا إلى جنب أو بدلاً من الآيرا التقليدية إذا كنت تتوقع وجود مصادر أخرى للدخل عندما تتوقف عن العمل. تحظى حسابات روث آيرا بميزة في هذه الحالة لأنها تسمح لك بمواصلة نمو أصول حسابك خالية من الضرائب أو حتى تمرير ثروتك إلى ورثتك.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كيف يمكنني حساب RMDs على حساب الآيرا التقليدية الخاص بي؟
تحسب مصلحة الضرائب RMDs بناءً على توقعات العمر المتوقع. تصدر جداول يمكن تحديثها كل عام. اعتمادًا على وضعك وعمرك والمستفيدين وعوامل أخرى، ستضطر إلى الاطلاع على إحدى الجداول الثلاثة في النشرة 590-B.
هل يتم فرض ضرائب على RMDs؟
نعم، يتم فرض ضرائب على توزيعات حسابات التقاعد كدخل عادي إذا لم يتم فرض ضرائب على المال عندما تم التبرع به.
هل يجب أن أقوم بأخذ RMDs على حساب ورثته؟
أنت ملزم بقواعد خاصة إذا كنت المستفيد من حساب التقاعد. ستضطر إلى أخذ RMDs لكل من الآيرا التقليدية وحسابات روث آيرا، بغض النظر عما إذا كان المالك الأصلي للحساب ملزمًا بذلك أم لا. تعتمد قواعد التوزيع على عمر المالك الأصلي للحساب عند التحويل وعلاقتك به.
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
Investor.gov. “Individual Retirement Accounts (IRAs).” IRS. “Retirement Topics – Required Minimum Distributions (RMDs).” IRS. “Publication 590-B (2021), Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs).” IRS. “Required Minimum Distributions for IRA Beneficiaries.” IRS. “Retirement Plan and IRA Required Minimum Distributions FAQs.” IRS. “Publication 590-B (2021), Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs).” IRS. “Publication 590-B (2021), Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs).”
Source: https://www.thebalancemoney.com/roth-iras-and-required-minimum-distributions-rmds-rules-2894487
اترك تعليقاً