ما هو نظام التقاعد بالدفع حسب الاستخدام؟

تعريف وأمثلة لنظام التقاعد بالدفع حسب الاستخدام

نظام التقاعد بالدفع حسب الاستخدام هو نظام تقاعدي يستخدم المدفوعات الحالية لتمويل فوائد التقاعد. يتم إجراء المساهمات عادة بإحدى الطرقين: من خلال مساهماتك الخاصة أو من خلال مساهمات الآخرين الحالية. وبغض النظر عن الطريقة المستخدمة في التمويل، يتم إجراء التمويل من خلال المساهمات المنتظمة، وليس دفعة واحدة.

أمثلة على نظام التقاعد بالدفع حسب الاستخدام

تم تصميم نظام التقاعد بالدفع حسب الاستخدام لمساعدة الموظفين على الحصول على ما يكفي من المال لتمويل تقاعدهم. على سبيل المثال، قد يقدم صاحب العمل خطة تقاعد تعد بمبلغ معين من الدخل الشهري يمكن للموظف أن يبدأ في قبوله في سن معينة. قد يقدم مبلغ 500 دولار شهريًا بمجرد أن يبلغ الموظف 60 عامًا. أو يمكن للشركة تعريف فوائد التقاعد في خطة التقاعد وفقًا لصيغة محددة تأخذ في الاعتبار عوامل مثل عدد سنوات العمل للموظف والمبلغ الذي حصل عليه.

مزايا وعيوب التقاعد بالدفع حسب الاستخدام

يمكن أن يوفر نظام التقاعد بالدفع حسب الاستخدام للموظفين المزايا التي يحتاجونها لتمويل تقاعدهم. مع الخطط المحددة الفوائد، يمكنك التخطيط لمبلغ محدد من الدخل خلال سنوات التقاعد. لذلك، يمكن أن توفر هذه الخطط التنبؤ. عادةً ما يساهم أصحاب العمل في خطط التقاعد ذات المنافع المحددة، على الرغم من أنه قد يُطلب من الموظفين أيضًا المساهمة أو أن يكون لديهم الخيار للمساهمة.

ومع ذلك، فإن نظم الدفع حسب الاستخدام لديها بعض العيوب التي يجب مراعاتها. يجب أن تكون خطط التقاعد في القطاع الخاص مدعومة بموجب القانون من خلال شركة ضمان المنافع التقاعدية (PBGC)، ولكن قد لا يتلقى المتقاعدون نفس المدفوعات التقاعدية إذا كان على PBGC أن يتولى الأمر. ومع ذلك، يمكن أن تكون المساهمات الواردة المقصودة لتمويل الفوائد الحالية في بعض نظم الدفع حسب الاستخدام غير كافية، وفقًا لما قاله روس كامب، المدير الإداري في شركة إدارة الأصول / الالتزامات ريان ALM، لـ The Balance عبر البريد الإلكتروني.

كيف تعمل خطط التقاعد بالدفع حسب الاستخدام؟

تعمل خطط التقاعد بالدفع حسب الاستخدام عن طريق استخدام المساهمات التي تم إجراؤها على مر الزمن لتمويل فوائد التقاعد بدلاً من استخدام مبلغ مالي موجود.

يمكن تمويل فوائد المتقاعدين من خلال المساهمات المنتظمة من الموظفين الحاليين أو من المساهمات المنتظمة التي تم إجراؤها طوال سنوات عمل الموظف.

مع المساهمات المستمرة التي تتم بانتظام، قد تستفيد الاستثمارات من التكلفة المتوسطة للدولار، مما يمكن أن يقلل من المخاطر.

استنتاجات رئيسية

تنطوي خطط التقاعد بالدفع حسب الاستخدام على وضع الأموال في خطة تقاعد على مر الزمن من خلال المساهمات المنتظمة بدلاً من دفعة واحدة. عادةً ما تكون خطط التقاعد هي خطط المنافع المحددة، مما يعني أن المبلغ الذي ستتلقاه في التقاعد محدد مسبقًا. تشمل أنواع أخرى من خطط التقاعد خطط المساهمة المحددة، والتي تشبه كيفية عمل خطط 401 (ك) حيث تعتمد الفوائد على عدد المساهمات المقدمة.

Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-a-pay-as-you-go-pension-plan-5206589