عندما تقوم بتحويل أو تحويل أموال من خطة التقاعد الواحدة إلى أخرى ، فمعظم الوقت لا تدفع ضرائب على الأموال حتى تقوم بسحبها من الخطة الجديدة. ومع ذلك ، يتم التعامل مع تحويل الأموال من خطة التقاعد التقليدية مثل 401 (ك) أو آيرا إلى روث آيرا بشكل مختلف.
ذلك لأن المساهمات في تلك الخطة التقليدية عادة ما تتم باستخدام الدولارات قبل الضريبة ، بينما تتم المساهمات في روث آيرا باستخدام الدولارات بعد الضريبة. نظرًا لأنك لم تدفع بعد الضرائب على المساهمات في 401 (ك) أو آيرا التقليدية ، يُطلق على هذه العملية اسم التحويل والمبلغ الذي تحوله إلى روث آيرا خاضع للضريبة.
أخذ الأمور الرئيسية
تعتبر التحويلات من خطة التقاعد التقليدية مثل 401 (ك) أو آيرا التقليدية إلى روث آيرا معروفة باسم التحويلات ، والمبلغ المحول يخضع للضريبة. لا يوجد حد على المبلغ الذي يمكنك تحويله أو تحويله إلى روث آيرا. بينما يفرض مكتب الإيرادات الداخلية الأمريكي حدًا واحدًا في السنة على تحويلات آيرا ، إلا أنه لا ينطبق على تحويلات روث آيرا.
تحويلات روث آيرا معفاة من الحد السنوي للتحويل الواحد في السنة
ربما سمعت عن الحدود السنوية للتحويلات في آيرا ، والتي تنطبق على التحويلات غير المباشرة حيث يتم دفع توزيع من آيرا أو خطة التقاعد مباشرة لك ، وتقوم بإيداعه في آيرا أو خطة التقاعد أخرى في غضون 60 يومًا. يمكنك فقط إجراء واحدة من هذه التحويلات كل 12 شهرًا ، بغض النظر عن عدد الآيرا التي لديك. يمكنك تجنب الحد عن طريق اختيار تحويل بين الأمانة والأمانة ، حيث يتم إرسال الأموال مباشرة من خطة واحدة إلى أخرى.
ملاحظة: تعرف التحويلات من آيرا تقليدية إلى روث آيرا باسم التحويلات وهي معفاة من الحد السنوي للتحويل الواحد في السنة.
يمكن أن تكون تحويلات آيرا أي مبلغ
المساهمات المباشرة في جميع الآيرا محدودة إلى مبلغ مجموعها 6،000 دولار في السنة أو تعويضك الخاضع للضريبة للسنة ، أيهما أقل. تعتمد إمكانية المساهمة في روث آيرا على دخلك وحالة تقديم الضرائب الخاصة بك.
ملاحظة: لا يعتبر تحويل روث آيرا مساهمات في الخطة. منذ تغيرت قوانين الضرائب في عام 2010 ، كنت قادرًا على تحويل أي مبلغ ترغب فيه (حتى المبلغ الكامل في خطةك المؤهلة).
الآثار الضريبية لتحويل روث آيرا
تسمى التحويلات من خطة تقليدية إلى روث آيرا بالتحويلات لأن المعاملة الضريبية مختلفة. تعتبر المساهمات في الخطة التقليدية قابلة للخصم الضريبي وتكون التوزيعات خاضعة للضريبة. بالمقابل ، تعتبر المساهمات في روث آيرا خاضعة للضريبة والتوزيعات خالية من الضرائب.
إذا قمت بالمساهمة في خطة تقليدية ، فلم تدفع أي ضرائب على تلك الدولارات حتى الآن – وهذا هو السبب في أن التحويلات إلى روث آيرا خاضعة للضريبة بنسبة 100٪. أنت تحول الأموال إلى دولارات بعد الضرائب.
نظرًا لأنه يجب عليك تضمين مبلغ التحويل في الدخل الإجمالي الخاص بك ، فإن الضريبة يمكن أن تكون كبيرة. على سبيل المثال ، تحويل 401 (ك) تقليدي بقيمة حساب 250،000 دولار إلى روث آيرا يخلق 250،000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة. ليس عليك فقط دفع الضرائب على 250،000 دولار ، ولكن إضافة هذا المبلغ إلى بقية دخلك قد يدفعك إلى فئة ضريبية أعلى.
قبل أن تبدأ في تحويل روث ، قد ترغب في استشارة مستشار مالي أو ضريبي محترف لفهم الآثار الضريبية تمامًا. يمكنهم مساعدتك في وضع استراتيجية قوية لظروفك.
ملاحظة: أحد الطرق لتقليل تأثير تحويل روث آيرا على فئة الضريبة الخاصة بك هو تحويل مبالغ أصغر على مدى عدة سنوات ، بدلاً من التحويل كله دفعة واحدة.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كيف يمكنك تحويل 401 (ك) إلى روث آيرا؟
هناك ثلاث خطوات لتحويل 401 (ك) إلى روث آيرا. افتح حساب روث آيرا: أولاً ، ستقوم بفتح حساب روث آيرا لديك مع وصي ، بنك ، شركة وساطة أو مؤسسة مالية أخرى. ستقوم بملء نموذج لفتح الحساب وتقديم معلومات حول خطة 401 (ك) الخاصة بك. أبلغ مسؤول خطة 401 (ك): سيتحقق مسؤول الخطة مما إذا كنت مؤهلاً لتحويل الأموال من 401 (ك). ستقوم بملء نموذج للتفويض وتقديم تفاصيل حول وصي روث آيرا. قم بتقديم التحويل على النموذج 1040: سيرسل لك مسؤول الخطة نموذج 1099-R للإبلاغ عن الدخل على النموذج 1040 عند تقديم إقرار الضرائب الخاص بك.
ما هو تحويل روث آيرا في الخطة؟
يمكنك تحويل الأموال من خطة صاحب العمل التقليدية إلى حساب روث معين في نفس الخطة إذا سمحت خطتك بذلك. الخطط التي قد تقدم هذه الميزة تشمل 401 (ك) ، 403 (ب) ، وخطط الحكومة 457 (ب). طالما تسمح خطتك بذلك ، يمكنك تحويل أي أرصدة مستحقة إلى الحساب الروث المحدد. ومع ذلك ، فإن تحويلات روث آيرا في الخطة خاضعة للضريبة في السنة التي تتم فيها ، لذا ستحتاج إلى تضمين المبلغ الخاضع للضريبة في الدخل الإجمالي الخاص بك.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصل مباشرة إلى صندوق البريد الوارد الخاص بك كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخرى
المصادر
تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط ، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران ، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير الخاصة بنا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.
مكتب الإيرادات الداخلية. “تحويلات توزيعات خطة التقاعد وآيرا”.
مكتب الإيرادات الداخلية. “المنشور 590-أ (2021) ، المساهمات في الترتيبات الفردية للتقاعد (آيرا)” ، انظر “الحد العام”.
مكتب الإيرادات الداخلية. “المنشور 590 الترتيبات الفردية للتقاعد” ، الصفحة 7.
مكتب الإيرادات الداخلية. “أسئلة متداولة حول آيرا” ، انظر “كيف يمكنني تحويل آيرا التقليدية إلى روث آيرا؟”
Source: https://www.thebalancemoney.com/roth-ira-rollover-limit-5270328
اترك تعليقاً