فوائد الضرائب لسندات التوفير السلسلية I

أساسيات ضريبة السندات I

تعتبر سندات التوفير السلسلية I التي تقدمها وزارة الخزانة الأمريكية وسيلة للمستهلكين للاستثمار في الأوراق المالية ذات المخاطر المنخفضة. تتمتع سندات التوفير السلسلية I أيضًا بعدة فوائد ضريبية غير متاحة لمعظم الاستثمارات الثابتة الأخرى.

سندات التوفير السلسلية I لنفقات التعليم

لن تدفع أي ضرائب على الدخل الفائدة الذي تحققه من سندات التوفير السلسلية I إذا استخدمتها لدفع نفقات التعليم المؤهلة وتلبية حدود الدخل. تشمل النفقات التعليمية المؤهلة الرسوم الدراسية والرسوم، مثل الدورات المختبرية المطلوبة، في الجامعة أو الكلية. تشمل أيضًا النفقات المدفوعة لأي دورة مطلوبة كجزء من برنامج الدرجة الأكاديمية أو برنامج منح الشهادات. يجب أن تكون النفقات متكبدة نيابة عنك أو عن زوجك أو عن معاليم تابع لك تطالب بها استثناءً في الضرائب الخاصة بك.

شروط خصم ضريبة سندات التوفير السلسلية I

يجب عليك تلبية بعض المعايير لتجنب دفع الضرائب على سندات التوفير السلسلية I الخاصة بك. يجب أن تكون سندات I قد تم شراؤها بعد عام 1989. يجب أن تدفع لنفقات التعليم المؤهلة في نفس السنة الضريبية التي تجني فيها أرباح سندات التوفير السلسلية I. يجب أن تكون عمرك على الأقل 24 عامًا في اليوم الأول من الشهر الذي اشتريت فيه السندات. إذا كنت تبلغ من العمر 18 عامًا، على سبيل المثال، فلن تكون مؤهلاً لاستخدام سندات التوفير السلسلية I لدفع تكاليف الكلية الخاصة بك أو بالنسبة لعائلتك؛ ستظل ملزمًا بفاتورة الضرائب. إذا كنت تستخدم سندات التوفير السلسلية I لدفع تكاليف التعليم الجامعي لطفل أو قاصر آخر تسميه كمعاليم، يجب أن تكون السندات مسجلة باسمك و / أو اسم زوجك. يمكنك تسجيل طفلك كمستفيد لسندات I، ولكن لا يمكنك تسجيلهم كمالك. وإلا، فلن تحصل على الاستثناء الضريبي على سندات I عند استخدامها لدفع تكاليف الكلية. إذا كنت متزوجًا، يجب عليك وزوجك تقديم إقرار ضريبي مشترك لتكون مؤهلاً لفوائد الضرائب لسندات التوفير السلسلية I. يجب أن تلبي الحدود الدخل المحددة من قبل وزارة الخزانة لتكون مؤهلاً لفوائد الضرائب لسندات التوفير السلسلية I. قد تضطر إلى إجراء بعض الحسابات التفصيلية لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً. يمكن أن يساعدك نموذج IRS 8815 في ذلك. يجب أن تلبي الكلية أو المدرسة المهنية أو الجامعة معايير المساعدة الفيدرالية، مثل برنامج القرض الطلابي المضمون. وإلا، فلن تحصل على استثناء ضريبة سندات I.

حدود الدخل

بالنسبة لعام 2021، بدأ خصم الفائدة في التقليل إذا كانت الدخل المعدل المعدل كان 83200 دولار أمريكي أو أكثر، ولن تكون مؤهلاً إذا كان الدخل المعدل المعدل أكبر من 98200 دولار أمريكي. بالنسبة للأزواج المتزوجين المقدمين معاً، بدأت فوائد الضرائب في التقليل إذا كان الدخل الإجمالي كان 124800 دولار أمريكي أو أكثر، ولن تكون مؤهلاً إذا كان الدخل المعدل المعدل أعلى من 154800 دولار أمريكي.

مقارنة فوائد الضرائب لسندات التوفير السلسلية I بفوائد الضرائب لسندات التوفير السلسلية EE

تتطابق فوائد الضرائب لسندات التوفير السلسلية I مع تلك لسندات التوفير السلسلية EE. إذا كنت تمتلك كلاهما كجزء من محفظة الدخل الثابت الخاصة بك، يجب أن يكون حسابك أكثر بساطة عندما يحين الوقت لاستبدال سنداتك ودفع فاتورة الرسوم الدراسية.

مزيد من المعلومات حول سندات التوفير السلسلية I

يمكنك معرفة المزيد في دليل الاستثمار في سندات التوفير السلسلية I، الذي سيوضح لك المزيد من المعلومات حول سندات التوفير، وخاصة سندات التوفير السلسلية I، وسيشرح لك كيف يمكنك إضافتها إلى محفظتك، وحدود الشراء السنوية، ومتطلبات الملكية، وفوائد الضرائب، وأكثر من ذلك بكثير.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

أين يجب أن تقوم بتقديم الإبلاغ عن سندات التوفير في إقرارات الضرائب الخاصة بك؟ إذا كانت الفائدة القابلة للضريبة الإجمالية للعام أكثر من 1500 دولار أمريكي، فيجب عليك الإبلاغ عن الفائدة على الجدول B من نموذج 1040. الجدول B حيث تقوم بتقديم معلومات بشأن سندات التوفير السلسلية I، وكذلك سندات E وسندات EE. إذا كانت الفائدة أقل من 1500 دولار أمريكي، فمن المحتمل أن تحتاج فقط إلى الإبلاغ عنها في خط الفائدة في إقرار الضرائب الخاص بك.

كيف يمكنني شراء سندات التوفير باستخدام استرداد الضريبة الخاص بي؟ يتم استخدام نموذج 8888 لإبلاغ الحكومة بما يجب فعله مع استرداد الضريبة الخاص بك. هنا يمكنك إنشاء إيداع مباشر في حساب مصرفي، أو طلب شيك ورقي، أو الاستثمار في سندات التوفير السلسلية I. يمكنك اختيار أي تركيبة من هذه الخيارات، على الرغم من أنه يجب شراء سندات التوفير بزيادات قدرها 50 دولارًا أمريكيًا.

Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-advantages-of-series-i-savings-bonds-357552