موقع الأصول
تعد واحدة من أكبر الأخطاء التي يرتكبها المستثمرون هي وضع صناديق الاستثمار المشترك التي تولد ضرائب نسبية عالية في حساباتهم الخاضعة للضريبة. على سبيل المثال ، تولد معظم صناديق السندات وصناديق الأسهم التي تدفع أرباحًا دخلية قابلة للضريبة للمستثمر. لذلك ، فإن شراء هذه الصناديق في حساب معفى من الضرائب ، مثل حساب الجمعية التعاونية للتقاعد أو حساب الضمان الاجتماعي أو التأمين ، هو الخيار الأفضل. ستتجنب دفع الضرائب على الدخل بدون سبب.
صناديق ذات كفاءة ضريبية
استثمر في صناديق الاستثمار المشترك التي تولد دخلاً قابلاً للضريبة قليل أو لا يوجد إذا كان لديك حساب خاضع للضريبة ، مثل حساب الوساطة الفردية أو الحساب المشترك. تعتبر هذه الصناديق ذات كفاءة ضريبية. على سبيل المثال ، يمكنك النظر في استخدام صناديق السندات البلدية ، التي تولد دخلاً غير خاضع للضريبة عمومًا على المستوى الفيدرالي ، إذا كنت تبحث عن تعرض للسندات.
كيفية فرض الضرائب على أرباح صناديق الاستثمار المشترك
تقوم بعض الشركات بتوزيع أرباحها على مساهميها في شكل أرباح. قد يتلقى صندوق الاستثمار المشترك الذي يستثمر في الأسهم أرباحًا من الشركات التي يستثمر فيها ، ثم يمرر هذه الأرباح إلى مساهمي الصندوق المشترك. غالبًا ما يختار مستثمر صندوق الاستثمار المشترك إعادة استثمار الأرباح في الصندوق ، ولكنه قد يكون لا يزال ملزمًا بدفع الضرائب. ستعتمد مبلغ الضرائب المستحقة على فترة الاحتفاظ وفئة ضريبة الدخل الخاصة بك ، بالإضافة إلى عوامل أخرى.
توزيعات أرباح صناديق الاستثمار المشترك
قد يستثمر صناديق الاستثمار المشترك في العديد من الأسهم. في كثير من الأحيان ، سيقوم مدير صندوق الاستثمار المشترك بشراء وبيع أسهم عدة في الصندوق خلال أي عام معين. يمكن أن تولد هذه التجارات أرباح رأسمالية ، والتي يتم تمريرها إلى المستثمر (أنت) عندما يبيع المدير الأسهم التي ارتفعت قيمتها منذ الوقت الذي اشتراها فيه.
التخطيط المسبق للتوزيعات
عادةً ما تنشر شركات صناديق الاستثمار المشترك تقديرات لتوزيعات الأرباح اعتبارًا من شهر أكتوبر لمساعدة المساهمين في التحضير لها. يمكن أن تساعد هذه التقديرات المستثمرين في صناديق الاستثمار المشترك الذين يملكون صناديق محتفظة في حسابات خاضعة للضريبة على التخطيط مسبقًا ليوم الضريبة.
حصاد الخسائر الضريبية
يقوم العديد من المستثمرين بدفع ضرائب على الأرباح الرأسمالية عندما يمكنهم تقليلها أو القضاء عليها عن طريق تعويض الأرباح بالخسائر الرأسمالية.
معدل تكلفة الضرائب
معدل تكلفة الضرائب هو قياس لكيفية تأثير الضرائب على العوائد الصافية للاستثمار. على سبيل المثال ، سيكون معدل تكلفة الضرائب 1٪ إذا كان صندوق الاستثمار المشترك يحقق عائدًا بنسبة 10٪ قبل الضرائب ، ولكن تقلل التكاليف الضريبية التي تتحملها الصندوق من العائد الإجمالي إلى 9٪. يمكن للمستثمرين العثور على عوائد قبل الضرائب وعوائد معدلة ضريبيًا ومعدل تكلفة الضرائب لصناديق الاستثمار المشترك الخاصة بهم من خلال Morningstar.
صناديق المؤشر مقابل صناديق الإدارة النشطة
كيفية اختيار أفضل صناديق الاستثمار المشترك
غالبًا ما تكون أفضل صناديق الاستثمار المشترك على مراحل طويلة من الزمن ، مثل 10 سنوات أو أكثر ، هي تلك التي تتمتع بأدنى تكاليف ضريبية. من المرجح أن يجد المستثمرون الباحثون عن أفضل الصناديق الأداء أكثر الصناديق كفاءة ضريبية ، حتى لو لم يكونوا يحاولون ذلك ببساطة لأن هناك علاقة قوية بين تكاليف الضرائب المنخفضة ونسبة الدوران المنخفضة ونسبة التكاليف المنخفضة إلى العوائد النسبية العالية ، خاصة لفترات الاستثمار الطويلة.
الخلاصة
يمكن تقليل الضرائب أو حتى تجنبها عن طريق اختيار صناديق الاستثمار المشترك ذات الكفاءة الضريبية لحساباتك الخاضعة للضريبة. تشمل هذه الصناديق صناديق الأسهم النمو وصناديق المؤشر وصناديق السندات البلدية. قد تكون قادرًا على زيادة عائدات محفظة الاستثمار الإجمالية الخاصة بك بفضل معرفتك بأساسيات ضريبة صناديق الاستثمار المشترك.
لا يقدم The Balance خدمات ضريبية أو استثمارية أو مالية ولا يقدم نصائحًا. يتم تقديم المعلومات بدون النظر في أهداف الاستثمار أو مستوى المخاطرة أو الظروف المالية لأي مستثمر محدد وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. الأداء السابق ليس مؤشرًا على النتائج المستقبلية. الاستثمار ينطوي على مخاطر بما في ذلك فقدان رأس المال المحتمل.
Source: https://www.thebalancemoney.com/top-things-to-know-about-mutual-fund-taxation-2466689
اترك تعليقاً