التقليدية مقابل روث آيرا: ما هو الفرق؟

تعتبر حسابات التقاعد الفردية التقليدية وروث آيرا حسابات التقاعد المعفاة من الضرائب. حساب التقاعد الفردي (IRA) هو أحد أفضل الأدوات للتوفير للتقاعد. ولكن قد تلاحظ عند التسجيل أن حسابات الآيرا تأتي في فئتين مختلفتين: حساب آيرا التقليدي وحساب آيرا روث. كلاهما له فوائد ضريبية مهمة، ولكن الاختلافات الرئيسية يمكن أن تجعل أحدهما الخيار الأفضل بالنسبة لك، اعتمادًا على أهدافك المالية ووضعك.

ما هو الفرق بين حسابات الآيرا التقليدية وروث آيرا؟

الآيرا التقليدية:

• المساهمات غير مخضعة للضرائب، ويمكنك خصم المساهمات من ضرائب هذا العام.
• الحد الأقصى للمساهمة السنوية 6,500 دولار بدون حدود دخل؛ يُسمح بمساهمة إضافية قدرها 1,000 دولار سنويًا للأشخاص الذين تجاوزوا سن الخمسين.
• السحب المؤهلة خاضعة للضرائب وتبدأ عند سن 59 ونصف.
• لا يوجد قاعدة للحد الأدنى المطلوب للتوزيعات.
• متاحة على نطاق واسع من شركات الوساطة والشركات المالية الأخرى في شكل استثمارات وحسابات التوفير وشهادات الإيداع.

روث آيرا:

• المساهمات تم دفع الضرائب عليها مسبقًا، ولا يمكن خصم المساهمات من ضرائب هذا العام.
• الحد الأقصى للمساهمة السنوية حتى 6,500 دولار (أو 7,500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر)، ولكن تنطبق حدود الدخل.
• السحب المؤهلة خالية من الضرائب وتبدأ عند سن 59 ونصف.
• لا يوجد قاعدة للحد الأدنى المطلوب للتوزيعات.
• متاحة على نطاق واسع من شركات الوساطة والشركات المالية الأخرى في شكل استثمارات وحسابات التوفير وشهادات الإيداع.

هذه الحدود السنوية للمساهمة ستبدأ العمل بها في 1 يناير 2023. وهي مزيدة بمقدار 500 دولار عن العام 2022.

التوزيعات المؤهلة

التوزيعات المؤهلة لكلا نوع من حسابات الآيرا متاحة عند بلوغ سن 59 ونصف. يجب أن تتذكر أن سحوبات الآيرا التقليدية خاضعة للضرائب، بينما سحوبات الآيرا روث خالية من الضرائب. يمكنك سحب المساهمات من حساب الآيرا روث في أي وقت دون دفع غرامات لأن هذا المال تم دفع الضرائب عليه بالفعل. ولكن هناك قواعد أكثر تعقيدًا تنطبق عندما يمكنك سحب أرباح الحساب. يمكنك سحب الأرباح من الآيرا روث بعد سن 59 ونصف فقط. سحبها قبل ذلك يمكن أن يؤدي إلى دفع الضرائب وغرامة 10٪.

التوزيعات الدنيا المطلوبة

يجب عليك أن تقوم بأخذ التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) عند بلوغ سن 72 إذا كان لديك حساب آيرا تقليدي. تستخدم الكمية التي يجب عليك سحبها صيغة معقدة تعتمد على عمرك ورصيد حسابك. تحقق مع مصلحة الضرائب أو وسيط الاستثمار الخاص بك للتأكد من عدم ارتكاب أخطاء هنا، لأنه يمكن أن يتسبب في دفع ضرائب أو غرامات إضافية.

لا يتطلب حساب آيرا روث أن يقوم صاحب الحساب بأخذ توزيعات دنيا مطلوبة. يمكنك ترك مساهماتك وأرباحك في حساب الآيرا روث حتى تموت.

استثمارات الحساب وتوافره

تسمح كلا من حسابات الآيرا بالاختيار من بين أي استثمارات سوقية مدعومة، بما في ذلك صناديق الاستثمار المتداولة في البورصة (ETFs) وصناديق الاستثمار المشتركة والأسهم والسندات. يمكنك فتح أي نوع من حساب الآيرا في وسيط أو بنك.

أيهما الأنسب لي؟

بشكل عام، يستفيد المستثمرون الأصغر سنًا الأكثر من حساب آيرا روث في بداية حياتهم المهنية لأن استثماراتهم ستنمو خالية من الضرائب لعقود. قد يكون لدى المستثمرين الأصغر سنًا أيضًا دخلًا أقل سنويًا في العمل وبالتالي يندرجون ضمن متطلبات الدخل للمساهمة القصوى. يمكن لهؤلاء المستثمرين سحب أرباح كبيرة دون دفع ضرائب على الربح في التقاعد.

قد تكون فوائد الضرائب المسبقة للآيرا التقليدية أكثر قيمة للمستثمرين الذين يقتربون من التقاعد لأن لديهم أقل سنوات لنمو استثماراتهم قبل أن يتوقفوا عن العمل. يمكن للأشخاص ذوي الدخل العالي الذين يكسبون أكثر مما يكفي للتأهل للآيرا روث أن يساهموا في الآيرا التقليدية.

قد يجد المستثمرون الأكبر سنًا فوائد الخصم الضريبي للآيرا التقليدية جذابة. تذكر أنه يمكنك أيضًا القيام بمساهمات إضافية بقيمة تصل إلى 7,500 دولار بعد سن 50 ابتداءً من عام 2023 دون قيود دخل.

خيار يجمع بين الأفضل من كلا العالمين

لا يوجد قانون ينص على أنه لا يمكنك أن تمتلك كل من حساب آيرا التقليدي وحساب آيرا روث، على الرغم من أنه قد يكون من المعقد المساهمة في كليهما في نفس العام الميلادي. يحصل بعض المدخرين على فوائد مشابهة لتلك المتاحة في حساب آيرا التقليدي عند الاستثمار في حساب التقاعد المدعوم من قبل صاحب العمل 401 (k) أو حساب التقاعد المماثل. يمكنهم أيضًا استخدام حساب آيرا روث للاستفادة من الفوائد الضريبية بعد الضرائب.

يساعدك الجمع بين حساب 401 (k) وآيرا وحساب التوفير الصحي (HSA) على توفير الضرائب من خلال حسابات الاستثمار المتعددة إذا كنت مؤهلاً. لا يوجد حل مثالي للجميع، ولكن يمكنك العمل على ميزانيتك وقدرتك على التوفير وتوقعات احتياجاتك المستقبلية للعثور على طريقة التوفير وحساب الاستثمار التي تجعل الأكثر من المعنى لمستقبلك التقاعدي.

الخلاصة

الاستثمار أمر حاسم بالنسبة لمعظم الأمريكيين الذين يسعون للحفاظ على نفس مستوى المعيشة خلال فترة التقاعد كما استمتعوا به خلال سنوات العمل. يقترح العديد من خبراء الاستثمار توفير ما لا يقل عن 15٪ من دخلك قبل الضرائب للتقاعد، بما في ذلك من خلال حسابات التقاعد الفردية وحسابات 401 (k) وحسابات أخرى معفاة من الضرائب.

قد يكون حساب الآيرا هو الحل المثالي بالنسبة لك إذا لم تكن قد بدأت بعد في التوفير للتقاعد أو ليس لديك وصول إلى حساب التقاعد المدعوم من قبل صاحب العمل.

الأسئلة المتكررة

أيهما أفضل، آيرا روث أم آيرا تقليدي؟

بشكل عام، قد يكون من المنطقي استخدام آيرا روث إذا كنت تعتقد أن معدل ضريبة التقاعد الخاص بك سيكون أعلى من معدلك الحالي. ستكون سحوباتك المؤهلة خالية من الضرائب. ويوفر آيرا روث سحوبات خالية من الضرائب طالما تستوفي متطلبات الاستثناء إذا كنت بحاجة إلى الوصول إلى النقد قبل التقاعد لأغراض أخرى مثل شراء منزل. ولكن قد يكون حساب آيرا تقليدي أكثر منطقية إذا كنت تعتقد أن معدل الضريبة الخاص بك سيكون أقل في التقاعد مما هو عليه الآن، أو إذا كنت تكسب الكثير من المال لا تستوفي شروط آيرا روث.

ما هي الضرائب المشاركة عند سحب من آيرا روث مقابل آيرا تقليدي؟

يمكنك سحب مساهمات آيرا روث وأرباحها عن طريق التوزيع وعدم دفع الضرائب عند بلوغ سن 59 ونصف لأنك دفعت الضرائب على تلك الأموال بالفعل. عندما تقوم بسحب المساهمات أو الأرباح من الآيرا التقليدية، فإنها تخضع للضرائب. هذا صحيح سواء قمت بالسحب قبل سن 59 ونصف أو في وقت لاحق. قد تترتب على كلا أنواع السحوبات غرامة إضافية قدرها 10٪ إذا لم تستوف السحوبات شروط الاستثناء.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟

شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا!

المصادر:

• IRS. “Retirement Topics – IRA Contribution Limits.”
• IRS. “Traditional and Roth IRAs.”
• IRS. “Amount of Roth IRA Contributions That You Can Make for 2022.”
• IRS. “Amount of Roth IRA Contributions That You Can Make for 2023.”
• IRS. “Publication 590-B (2021), Distributions From Individual Retirement Arrangements
  Source: https://www.thebalancemoney.com/should-i-use-a-traditional-or-roth-ira-1289864