سحب الخدمة هو عملية سحب الأموال من خطة التقاعد التي تقدمها جهة العمل أثناء استمرارك في العمل أو قبل أن يتم فصلك من وظيفتك.
تعريف ومثال على سحب الخدمة
إذا لم تتوفر أي من هذه الشروط، فأنت تقوم بسحب الخدمة من خطة التقاعد التي تقدمها جهة العمل:
- التقاعد عند سن 59 ونصف
- الإعاقة
- إنهاء العمل
- الوفاة
إذا كانت أحد هذه العوامل تنطبق عليك، فإنه يعتبر سحبًا عاديًا.
اسم بديل: توزيع مبكر
كيف يعمل سحب الخدمة؟
سحب الخدمة من حساب 401(k) الخاص بك عادةً ما ليس فكرة جيدة تقريبًا. ستكون معرضًا للضرائب والعقوبات في معظم الحالات. سيؤدي أخذ التوزيع المبكر أيضًا إلى تقليل قيمة حساب 401(k) الخاص بك، وغالبًا ما يكون ذلك بشكل دائم. ستفقد أيضًا ميزة التراكم غير الخاضع للضرائب، مما سيترك لديك أقل من المال عند التقاعد.
ملاحظة: هناك نوعان من حسابات التقاعد التي تقدمها جهة العمل: حساب الفائدة المحددة (DB) وحساب المساهمة المحددة (DC). كل نوع يعمل بشكل مختلف فيما يتعلق بسحب الخدمة. كلا النوعين مشمولان بقانون تأمين دخل التقاعد لعام 1974 (ERISA)، الذي يحدد المعايير لعرض خطة تقاعد من قبل جهة العمل.
حسابات التقاعد الأخرى
هناك أنواع أخرى من حسابات التقاعد، بما في ذلك:
- خطط التوفير الاستثمارية: هذه هي الأموال التقاعدية لموظفي الحكومة الفيدرالية. لديهم قواعد تشبه إلى حد كبير قواعد حسابات 401(k).
- القسم 457(b): هذه هي خطط التعويض المؤجل غير المؤهلة للحكومات المحلية والولائية والمنظمات الخاضعة للضرائب. تتبع قواعد مختلفة. يمكن للموظفين إجراء سحب الخدمة في أي وقت.
- حسابات الأفراد للتقاعد SEP و SIMPLE (IRAs): تستخدم في الشركات الصغيرة. لا توجد قواعد لسحب الخدمة في حساب SEP IRA. تتطلب حسابات SIMPLE IRA الاستحقاق. يتم زيادة العقوبة عند سحب الخدمة إلى 25٪ إذا لم تكن قد استحقت (عادة خلال السنتين الأوليين في الخطة).
متى يمكن أخذ سحب الخدمة؟
هناك ظروف مسموح بها في الحسابات التي تسمح بسحب الخدمة. يجب أن يكون الحاجة إلى سحب الخدمة فورية. يجب أيضًا أن تواجه أعباء مالية كبيرة.
ملاحظة: يجب أن يكون سحب الخدمة محدودًا بمقدار الحاجة. يُطلق عليها “سحب الخدمة بسبب الصعوبات”. يفترض أن الموظف لا يستطيع الحصول على المال من مصادر أخرى مثل الأجور أو القروض، لأن ذلك سيزيد من الصعوبة.
يمكن أن تأتي الأموال فقط من مساهمات الموظف / صاحب العمل المطابقة، وليس من أي دخل يتم تحقيقه عليها.
أسباب سحب الخدمة
حددت مصلحة الضرائب الأمريكية ستة أسباب مسموح بها لسحب الخدمة في عام 2017:
- نفقات طبية للموظف أو زوجه أو الأشخاص المعالين بهم أو المستفيدين
- تكاليف مرتبطة مباشرة بشراء مسكن الموظف الرئيسي، بما في ذلك دفعات الرهن العقاري
- الرسوم الدراسية وجميع تكاليف التعليم العالي ذات الصلة، بما في ذلك السكن والطعام، للموظف وزوجه وأطفاله وأطفال زوجه أو المستفيد لمدة 12 شهرًا قادمة
- المدفوعات اللازمة لمنع إجراءات الإفلاس على مسكن الموظف الرئيسي أو طرد الموظف من ذلك المسكن
- نفقات الجنازة للموظف أو زوجه أو أطفاله أو المستفيد
- بعض النفقات لإصلاح الضرر الذي لحق بمسكن الموظف الرئيسي
شكرًا لك على قراءة هذه المقالة حول سحب الخدمة. نأمل أن تكون المعلومات المقدمة قد كانت مفيدة لك.
Source: https://www.thebalancemoney.com/financial-definition-of-in-service-withdrawal-4684345
اترك تعليقاً