تعريف وأمثلة لخطة توفير الموظفين
كيف تعمل خطة توفير الموظفين؟
أنواع خطط توفير الموظفين
مزايا وعيوب خطة توفير الموظفين
تعريف وأمثلة لخطة توفير الموظفين
خطة توفير الموظفين (ESP) هي نوع من الخطط التي يقدمها صاحب العمل لتمويل التقاعد وأهداف التوفير الأخرى. مع خطة توفير الموظفين، يقوم صاحب العمل بخصم المساهمات من كل راتبك ويضع هذا المبلغ في حساب محدد. في بعض الحالات، قد يقوم صاحب العمل حتى بمضاعفة مساهماتك.
كيف تعمل خطة توفير الموظفين؟
يقدم أصحاب العمل خطط توفير الموظفين كجزء من حزمة المزايا الخاصة بهم لتحفيز الموظفين على التوفير لأهداف طويلة الأجل مثل التقاعد ونفقات الرعاية الصحية.
عادةً ما يقوم صاحب العمل بخصم مساهمات خطة توفير الموظفين من راتبك في كل فترة. لا تحتاج إلى توفير هذا المبلغ بنفسك. يتم خصم هذا المبلغ من دخلك الإجمالي في نهاية العام عند تقديم إقرار الضرائب. الاستثناء الوحيد هو إذا كان لديك خطة توفير الموظفين بعد الضرائب، حيث لن تحصل على امتياز ضريبي حتى تبدأ في سحب المبالغ.
ملاحظة: جميع الأموال التي تساهم بها في خطة توفير الموظفين هي ملكك فوراً. إذا غادرت الشركة، يمكنك أخذها معك أو تحويلها إلى حساب آخر. ومع ذلك، قد تخضع أي مساهمات يقوم بها صاحب العمل لجداول تأجيل معينة.
أنواع خطط توفير الموظفين
تستخدم معظم خطط توفير الموظفين للتقاعد، ولكن هناك بعضها مخصص بشكل خاص للنفقات الطبية.
401(k): هي النوع الأكثر شيوعًا من خطط توفير الموظفين، حيث تتيح للموظفين بناء مبلغ كبير للتقاعد. حتى يقدم العديد من أصحاب العمل مطابقة 401(k)، حيث يطابقون مساهماتك حتى نسبة معينة. يمكن للموظفين الذين لديهم وصول إلى 401(k) توفير ما يصل إلى 19,500 دولار في عام 2021 و20,500 دولار في عام 2022. يمكن لأولئك الذين تتجاوز أعمارهم 50 عامًا توفير 6,500 دولار إضافية سنويًا.
403(b): هو نوع من خطط توفير الموظفين متاح فقط لموظفي المنظمات الخاضعة للضريبة، مثل المنظمات غير الربحية والكنائس والمستشفيات والمدارس العامة والجامعات. يستخدم لتوفير التقاعد ويسمح ببرنامج مطابقة من قبل صاحب العمل.
457(b): يشبه 401(k) أو 403(b)، ولكنه متاح فقط لموظفي الحكومة المحلية والولاية. تسمح هذه الحسابات للموظفين بتوفير التقاعد ولديها فائدة فريدة غير موجودة في خطط توفير الموظفين الأخرى: عمومًا، إذا غادرت وظيفتك قبل سن الـ 59 ونصف وكنت بحاجة لسحب أموالك، فلن تدفع غرامة 10٪.
خطة التوفير الاستثمارية (TSP): تشبه خطة 401(k)، ولكنها متاحة فقط للموظفين الفيدراليين من خلال الحكومة الأمريكية. تسمح هذه الخطة للموظفين المؤهلين بتوفير جزء من دخلهم للتقاعد باستخدام حساب تقليدي (قبل الضرائب) أو حساب روث (بعد الضرائب).
حساب التوفير الصحي (HSA): هو نوع من خطط توفير الموظفين يسمح لك بتوفير جزء من راتبك لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة. تموّلها بالدولارات قبل الضرائب، وتستمتع بسحوبات خالية من الضرائب عند استخدام الأموال لتغطية تكاليف الرعاية الصحية. قد تكون مؤهلاً للحصول على حساب التوفير الصحي إذا كان لديك خطة رعاية صحية عالية الخصم (HDHP) ولا توجد لديك تغطية تأمينية أخرى. حتى يقدم بعض أصحاب العمل مطابقة المساهمات بنفس الطريقة التي يفعلونها مع 401(k).
حساب الإنفاق المرن (FSA): يشبه حسابات التوفير الصحي في أنهما نوعان من خطط توفير الموظفين المستخدمة للنفقات الطبية. الفرق، ومع ذلك، هو أنه ليس عليك أن تكون لديك خطة رعاية صحية عالية الخصم لتكون مؤهلاً للحصول على حساب الإنفاق المرن. على الجانب السلبي، لا تتدحرج أموال حساب الإنفاق المرن من عام إلى آخر (إما استخدامها أو فقدها).
خطة المشاركة في الأرباح: يقدم العديد من أصحاب العمل خطة 401(k) بالتزامن مع خطة المشاركة في الأرباح. الفرق هو أن الموظفين لا يساهمون في خطة المشاركة في الأرباح. بدلاً من ذلك، تكسب حصصًا من الأرباح على شكل نقد أو أسهم بناءً على أداء الشركة.
خطة المنافع المحددة: تعرف أيضًا بخطط التقاعد، وهي أقل شيوعًا اليوم مما كانت عليه في السابق. مع خطة المنافع المحددة، يتم دفع دخل ثابت لك في التقاعد. هذه الخطط عادة ما يتم تمويلها من قبل صاحب العمل بدلاً من الموظف.
مزايا وعيوب خطة توفير الموظفين
مزايا:
- الحصول على امتياز ضريبي فوري
- حدود مساهمة أعلى
- طريقة سهلة للتوفير للتقاعد والنفقات الطبية
- بعض أصحاب العمل يطابقون المساهمات
عيوب:
- قد تضطر لدفع الضرائب على السحوبات
- قد تتعرض لعقوبات سحب مبكر
- يجب أن تكون مؤهلاً للحفاظ على مساهمات صاحب العمل
Source: https://www.thebalancemoney.com/employee-savings-plan-5201441
اترك تعليقاً