خطاب الاعتماد هو اتفاقية مكتوبة بين البائع والمشتري والبنوك بشأن شروط وأحكام الدفع للسلع أو الخدمات. يساعد خطاب الاعتماد في تقليل المخاطر لكل من المشتري والبائع وهو شائع في التجارة الدولية.
تعريف ومثال عن خطاب الاعتماد
خطاب الاعتماد هو وثيقة تحدد الشروط والأحكام المتفق عليها لعملية تجارية بين المشتري والبائع. تعمل البنوك كوسيط طرف ثالث للبيع وتضمن الدفع في حالة عدم الوفاء بالتزامات المشتري. هناك أنواع مختلفة من خطابات الاعتماد التي توفر أنواعًا ومستويات مختلفة من الأمان للمشترين والبائعين.
على سبيل المثال ، قد يطلب البائع الذي يحصل على بيع من المستورد أن يدفع باستخدام خطاب الاعتماد. ثم يعمل المستورد مع بنك في بلده للحصول على خطاب الاعتماد. سيقوم هذا البنك بإرسال خطاب الاعتماد إلى بنك البائع في بلد البائع. ثم يقوم البائع بشحن البضائع وفقًا للشروط المبينة في خطاب الاعتماد. بعد أن توافق البنوك على أن جميع الشروط قد تم استيفاؤها ، يتم الدفع مقابل المنتجات.
مع العلم أن خطابات الاعتماد هي واحدة من أكثر خيارات الدفع الآمنة ، إلا أنها يمكن أن تستغرق وقتًا وتكلفة. على سبيل المثال ، يجب على المشتري دفع رسوم لبنكه للحصول على خطاب الاعتماد.
كيف يعمل خطاب الاعتماد
يمكن أن تكون خطابات الاعتماد طرق دفع آمنة جدًا وغالبًا ما يتم توصية استخدامها في الحالات التي تحمل مزيدًا من المخاطر ، بما في ذلك:
- إذا كانت شروط الدفع غير تقليدية
- إذا كان المشتري عميلًا جديدًا
- إذا كان البائع غير قادر على التحقق من ائتمان المستورد أو إذا كان لديه سوابق سيئة في الائتمان
يستفيد المستورد من الأمان الذي يوفره خطاب الاعتماد أيضًا ، لأنه من أجل أن يتم دفع البائع ، يجب عليه تقديم وثائق تثبت أن المنتجات قد تم شحنها وفقًا للشروط المتفق عليها.
توصيحة: تأكد من استخدام محترفين مدربين لإعداد الوثائق الخاصة بخطاب الاعتماد – يمكن أن تكون الوثائق اللازمة معقدة والأخطاء يمكن أن تؤدي إلى دفع رسوم أو تأخير الدفع.
مثال على عملية خطاب الاعتماد
فيما يلي مثال توضيحي خطوة بخطوة لكيفية عملية خطاب الاعتماد:
- يمكن أن يستخدم خطاب الاعتماد في بيع بين مشتر وبائع موجودين في بلدين مختلفين لضمان تسليم المنتجات والدفع بسلاسة. يقوم المستورد بفتح خطاب اعتماد لدى بنكه لدفع البائع. يرسل بنك المستورد خطاب الاعتماد إلى بنك البائع ، الذي بدوره يرسله إلى البائع. يقوم البائع بشحن المنتجات ويتم تقديم الوثائق إلى بنك البائع. يقوم البنك بتأكيد أن البائع قد قام بواجباته وفقًا للشروط المتفق عليها في خطاب الاعتماد. يضمن بنك البائع الدفع من بنك المشتري لتسليمه للبائع. يقوم المشتري بدفع بنكه مقابل المنتجات ، ويقوم البنك بإصدار الوثائق بحيث يمكن للمشتري المطالبة بالمنتجات وتخليص الجمارك.
توصيحة: يمكن استخدام خطابات الاعتماد للبيع الفردي أو الترتيب لتكون مستمرة وتشمل عمليات متعددة.
أنواع خطابات الاعتماد
هناك أنواع مختلفة من خطابات الاعتماد المتاحة. فيما يلي بعض الميزات الشائعة التي ستجدها في هذه الخطابات:
- الدفع على الأبصار أو الأجل: يحدد ما إذا كان البائع سيتم دفعه فور تقديم جميع الوثائق اللازمة – خطاب اعتماد على الأبصار. أو في وقت آخر حسب الاتفاق في عقد البيع – خطاب اعتماد على الأجل.
- قابل للإلغاء أو غير قابل للإلغاء: يسمح خطاب الاعتماد القابل للإلغاء للبنك المصدر بإنهاء أو تغيير خطاب الاعتماد في أي وقت دون إخطار البائع. ومعظم خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء ، مما يعني أن العقد لا يمكن تغييره أو إنهاؤه بدون موافقة جميع الأطراف المعنية.
- مؤكد أو غير مؤكد: يتم إصدار خطاب الاعتماد المؤكد عندما يأذن بنك المشتري ببنك في موقع البائع بتأكيد الصفقة أيضًا. إنها أمان إضافي – في حالة عدم الوفاء بنك المشتري ، سيقوم البنك في موقع البائع بدفع البائع. بينما لا يوجد بنك في موقع البائع يعمل كحماية للصفقة في حالة خطاب الاعتماد غير المؤكد.
توصيحة: خطاب الاعتماد هو وثيقة من البنك تضمن عملية تجارية بين المشتري والبائع. يستخدم هذا الخطاب في التجارة الدولية. إنه خيار دفع آمن جدًا ، ولكن يمكن أن يكون مكلفًا ويستغرق وقتًا نسبيًا. تحدد الوثيقة الشروط والأحكام المتفق عليها للدفع في عملية البيع ، مع تحرك البنوك كوسطاء طرف ثالث وضمان الدفع في حالة عدم الوفاء بالتزامات المشتري.
Source: https://www.thebalancemoney.com/what-is-a-letter-of-credit-5213863
اترك تعليقاً