ما هو استغلال خسائر الضرائب؟

تعريف ومثال عن استغلال خسائر الضرائب

استغلال خسائر الضرائب هو وسيلة للمستثمرين للاستفادة من الخسائر الرأسمالية على استثماراتهم لتعويض الأرباح الرأسمالية التي تحققت على استثمارات أخرى.

كيف يعمل استغلال خسائر الضرائب

يتضمن استغلال خسائر الضرائب تعويض الأرباح الرأسمالية بخسائر رأسمالية بحيث لا يترتب عليها أي ضريبة على الأرباح الرأسمالية. قد يقوم المستثمرون ببيع بعض الأوراق المالية بخسارة بغرض تحقيق ذلك عندما يكون لديهم أرباح كبيرة. يمكن أن تعوض الخسائر الأرباح العادية بمقدار يصل إلى 3000 دولار عندما تتجاوز الأرباح. يمكن حمل أي خسائر تزيد عن الحد البالغ 3000 دولار إلى السنوات الضريبية المستقبلية.

ماذا يعني ذلك للمستثمرين الفرديين

استغلال خسائر الضرائب يمكن أن يكون ذو قيمة للشخص الذي يستثمر في حسابات الوساطة القابلة للضريبة، كوسيلة لتقليل أو القضاء على الأرباح الرأسمالية أو تقليل الدخل العادي الخاضع للضريبة. ليست هذه الاستراتيجية مناسبة للحسابات المؤجلة الضريبة مثل حسابات 401 (ك) أو حسابات IRA، لأن الاستثمار الأصلي والأرباح تنمو بالفعل بدون ضرائب في تلك الحسابات.

هل يجب علي دفع ضريبة العائدات الرأسمالية؟

سوف تدفع ضريبة العائدات الرأسمالية فقط على “الأرباح الصافية”، وهي الأرباح الخاصة بك ناقصة الخسائر الخاصة بك. يمكنك استخدام خسارة رأس المال لتعويض الربح الرأسمالي إذا تجاوزت الأرباح الخسائر. يمكنك تقليل الدخل الخاضع للضريبة بمقدار 3000 دولار أو خسائر صافية إجمالية إذا تجاوزت الخسائر الأرباح خلال السنة الضريبية. يمكنك تقليل الدخل الخاضع للضريبة بمقدار يصل إلى 1500 دولار في الخسائر إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي منفصل.

يمكن للمستثمر أن يحمل ويطبق أي خسائر غير مستخدمة على السنوات الضريبية المستقبلية إذا تجاوزت الخسائر الصافية 3000 دولار.

هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟

Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-loss-harvesting-2466541