إن إنشاء خطة عقارية غالبًا ما يثير رؤى عن الأثرياء الفائقين يتصارعون حول الميراث ومصالح الأعمال. ولكن في الواقع ، يحتاج كل شخص بالغ إلى وجود خطة قوية بشأن ما يجب أن يحدث لأطفاله وأصوله بعد وفاته. بغض النظر عن وضعك المالي الحالي ، فإن استخدام أدوات التخطيط العقاري المناسبة يجعل فرقًا كبيرًا في التأكد من تحقيق رغباتك النهائية. يمكن أن تجعل الخطة القوية الحياة (والضرائب) أسهل بكثير للأشخاص الذين تهتم بهم بشكل كبير. في هذه المقالة ، تعرف على جميع الأسباب التي تجعل التخطيط العقاري مهمًا ليس فقط بالنسبة لك وأصولك ، ولكن أيضًا بالنسبة لأولئك الأحباء الذين تتركهم وراءك عند وفاتك.
يحمي التخطيط العقاري المستفيدين
التخطيط العقاري هو عملية تنظيم شؤونك الشخصية والمالية للتعامل مع احتمالية العجز العقلي المستقبلي أو الوفاة. أحد العناصر الرئيسية في التخطيط العقاري هو ترك ميراثك للورثة بسهولة الوصول إلى الأصول التي ترغب في تمريرها إليهم. هناك عدد من أدوات وموارد التخطيط العقاري التي يمكنك استخدامها اعتمادًا على وضعك المالي. على سبيل المثال ، توفر وثيقة التأمين على الحياة فائدة وفاة سريعة للمستفيد بعد وفاتك (وتقديمهم للمطالبة). يمكن أن تساعد عائدات الوثيقة في تغطية أشياء مثل النفقات النهائية ودفعات الرهن العقاري ورسوم الدراسة المستقبلية للأطفال أو الأحفاد.
تحديد وصي للأطفال القصر
يشمل إنشاء خطة عقارية قوية تحديد وصي للأطفال الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا. إذا كان لديك أطفال ولم تكمل هذه المهمة ، فسيكون المحكمة مسؤولة عن اختيار وصي لأطفالك. في الأجل القصير ، قد لا يكون لدى طفلك شخص تعرفه للإقامة معه. “قد يكون الطفل الصغير مع خدمات حماية الطفل في حالة رعاية مؤقتة وقد يبقون هناك حتى يتم العثور على وصي دائم أكثر استقرارًا” ، وفقًا لميريديث هيل ، مالكة ومحامية رئيسية في مجموعة هيل القانونية في بيثيسدا ، ماريلاند. في هذه الحالة ، يعين قاضي محكمة دائرة داخل الولاية التي يعيش فيها الطفل وصيًا للطفل. وفقًا لهيل ، من الأفضل تسمية وصي للسيطرة على مستقبل طفلك ، حتى لو لم تكن متأكدًا تمامًا من الشخص الذي ستختاره.
يحمي أصولك
بدون وصية وغيرها من موارد التخطيط العقاري في مكانها ، ستتم توزيع أصولك استنادًا إلى قانون الولاية التي تعيش فيها. لكل ولاية مجموعة خاصة بها من القوانين. عمومًا ، فإن المستفيدين من أصولك هم زوجك ونسلك ، ولكن الأمور يمكن أن تصبح معقدة بسرعة. على سبيل المثال في فرجينيا ، يعطي الأولوية الأولى للتوزيع ثلث أصول الفرد للزوج الناجي ، ويتم تقسيم الثلثين المتبقيين بالتساوي بين أي أطفال وأحفاد الأطفال. ولكن إذا كنت ترغب في أن تذهب جميع أصولك إلى زوجك حتى يتمكنوا من التقاعد براحة ، فستحتاج إلى توضيح تلك الرغبات في وصية.
المرور بالمحكمة
عند التخطيط لعقارك ، يجب أن تأخذ في الاعتبار عملية المحكمة ، خاصة إذا كنت ترغب في أن يتمكن المستفيدون من الوصول بسرعة إلى أصولك. ليست جميع الولايات تتطلب المحاكمة ، ويمكن أن تكون عملية معقدة للغاية. على سبيل المثال ، لا تتطلب ولاية نيويورك أي حسابات تحمل مستفيدين بالاسم أن تمر بعملية المحكمة ، بما في ذلك وثائق التأمين على الحياة وحسابات التقاعد. يمكن أن تستغرق عملية المحكمة وقتًا طويلاً للانتهاء منها ويمكن أن تكون أكثر تعقيدًا إذا لم يترك المتوفى وصية خلفه. كلما كانت الأملاك أكثر تعقيدًا أو متنازعًا ، كلما استغرق الأمر وقتًا أطول لتسوية الأمور وتوزيع الأصول. يمكن أن تكون عملية المحكمة مكلفة جدًا أيضًا ، خاصة إذا استغرق الأمر وقتًا طويلاً لتسوية الأملاك. تشمل تكاليف التقييم ورسوم التنفيذ والرسوم القانونية والمحاسبية ، وغيرها ، وتصل في كثير من الأحيان إلى ما بين 4٪ و 7٪ من إجمالي قيمة الأملاك. وإذا قام شخص ما بتطعين الوصية ، فقد يكون هناك آلاف الدولارات من تكاليف الترافع.
يمكن للخطة العقارية توفير الإغاثة الضريبية
تفرض الحكومة الفيدرالية ضريبة على الأملاك بمجرد أن تصل قيمة الأملاك إلى مبلغ معين. في عام 2022 ، يتعين عليك تقديم ضريبة عقارية إذا تجاوزت الأملاك 12.06 مليون دولار. إذا كانت أصولك من المرجح أن تكون فوق تلك الحدود ، فقد تنظر في بعض استراتيجيات التخطيط العقاري المتقدمة لتقليل تأثير الضرائب. على سبيل المثال ، الثقة الغير قابلة للرجوع – ثقة خاصة تعمل كمالك ومستفيد لواحدة أو أكثر من وثائق التأمين على الحياة – على سبيل المثال ، ليست معرضة للضرائب العقارية. لا يمكنك تغيير محتوياتها أو المستفيد بمجرد أن تتم الإنهاء ، ولكن يمكنك التأكد من استبعاد الثقة عند حساب الأملاك الخاصة بك. يمكنك أيضًا إجراء هدايا مدى الحياة كجزء من التخطيط العقاري الخاص بك ، والتي لا تُدرج كجزء من الأملاك الخاضعة للضريبة. في عام 2022 ، يمكن لكل فرد أن يقدم هدية سنوية لشخص آخر تصل إلى 16,000 دولار دون دفع أي ضرائب. يمكن أن يكون هذا وسيلة فعالة لإنفاق أصولك في وقت لاحق في الحياة من خلال تقديم هدايا سنوية للأطفال أو الأشقاء أو الأصدقاء.
تبسيط الأمور لعائلتك
بدون وصية وتوجيهات أخرى عند وفاتك ، قد تثير محادثات صعبة بين أفراد العائلة بطريقة غير مقصودة. وليس الأمر دائمًا عن المال. “هناك الكثير من المشاعر المتورطة” ، وفقًا لهيل ، في عملية التخطيط العقاري. “قد يتصارع الأفراد في العائلة بسبب أشياء صغيرة ويذهبون إلى المحكمة بسببها ، حتى الأشياء الشائعة ذات القيمة العاطفية”. تنصح هيل الأفراد بتدوين التعامل المحدد للأصول لتجنب الدراما غير الضرورية بعد وفاتهم. هذا مهم بشكل خاص في حالة العائلات المختلطة ، التي قد تشمل الزوجات السابقات والزوجات الجديدة والأطفال البيولوجيين وأطفال الزوجة الجديدة. نظرًا لأن كل ولاية لديها عملية خاصة بها لتحديد الورثة ، فقد يتسبب عدم وجود وصية في استبعاد شخص تهتم به وليس قريبًا بالدم أو تضمن وراثة أشخاص لا ترغب فعليًا في أن يرثوا أي شيء. الأمر نفسه ينطبق إذا كان لديك شريك حياة ولكنك غير متزوج. إذا لم يتم سرد تلك الشخص كمستفيد لديك ، فمن المرجح أن تتم توزيع أصولك على أقرب شخص لك بدلاً من ذلك.
الأسئلة المتداولة
لماذا تعتبر شركة ذات مسؤولية محدودة جزءًا مهمًا من التخطيط العقاري لبعض العائلات؟
يمكن للعائلة التي تمتلك أعمالها الخاصة نقل الأصول من خلال شركة ذات مسؤولية محدودة لتجنب ضرائب الهدايا وتقليل حجم الأملاك. هناك العديد من خيارات الضرائب لشركات ذات مسؤولية محدودة للاختيار من بينها ، بما في ذلك العضو الفردي ، العضو المتعدد ، والشركات.
ما هي الوثائق المطلوبة للتخطيط العقاري؟
الوثيقة الأكثر شيوعًا في التخطيط العقاري هي الوصية الأخيرة. تحدد رغباتك النهائية ، مثل كيفية توزيع أصولك بعد وفاتك ومن يجب أن يعتني بأطفالك القصر أو الأشخاص الآخرين المعتمدين عليك. في حالات أخرى ، مثل التخطيط العقاري القائم على الثقة ، قد تحتاج إلى ثقة عيش قابلة للرجوع ، توجيهات طبية مسبقة ، أو وكالة تمويلية.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصل مباشرة إلى صندوق البريد الوارد الخاص بك كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكراً على ملاحظاتك! أخبرنا لماذا! آخرى إرسال
المصادر:
Mass.gov. “مبادئ التأمين على الحياة.”
California Courts. “وصايا وممتلكات والميراث.”
دائرة العدل في ولاية كاليفورنيا. “التخطيط العقاري – الوصايا والثقات.”
قانون فرجينيا. “مسار النزول عموماً.”
نقابة مدينة نيويورك. “إجراء المحاكمة.”
المحكمة العليا في كاليفورنيا ، مقاطعة سانتا كلارا. “كيفية تسوية ممتلكات المتوفى.”
مصلحة الضرائب الأمريكية. “ضريبة الأملاك.”
مصلحة الضرائب الأمريكية. “أسئلة متداولة حول ضرائب الأملاك.”
مصلحة الضرائب الأمريكية. “أسئلة متداولة حول ضرائب الهدايا.”
Source: https://www.thebalancemoney.com/why-is-estate-planning-important-5270144
اترك تعليقاً