كيف يمكنني حساب الضرائب المقدرة لعملي التجاري؟

لماذا تعتبر الضرائب المقدرة مهمة؟

معظم أصحاب الأعمال الصغيرة يجب عليهم الإبلاغ عن دخل أعمالهم ودفع ضرائب دخل الأعمال الخاصة بهم من خلال إقرارات الضرائب الشخصية. يتم خصم ضرائب الدخل من رواتب الموظفين من قبل أصحاب العمل إذا كنت تعمل لصالح شخص آخر. ولكن الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص يجب أن يقوموا بهذه المهمة بأنفسهم. لا يرغب مكتب الضرائب الفيدرالي في الانتظار حتى تقدم إقرار الضرائب الخاص بك في أبريل لدفع ضرائبك. إنه يتوقع منك أن تدفع أثناء الحصول على الدخل.

من يجب عليه دفع الضرائب المقدرة؟

يقول مكتب الضرائب الفيدرالي إنه ليس عليك دفع الضرائب المقدرة إذا توفرت لديك جميع الشروط الثلاث التالية: لم يكن لديك أي مسؤولية ضريبية في العام السابق، كنت مواطنًا أمريكيًا أو مقيمًا للعام بأكمله، وكان العام الضريبي السابق لك لمدة 12 شهرًا كاملة. وإلا ، يجب عليك دفع الضرائب المقدرة إذا كنت مدينًا بمبلغ 1000 دولار أو أكثر للعام فوق المبلغ الذي تم خصمه من الرواتب أو الأجور التي ربما كنت قد حصلت عليها كموظف والاعتمادات الضريبية المستردة التي تستحقها.

كيف تعمل عقوبات عدم الدفع الكافي؟

قد يتم تفرض عليك غرامة إذا لم تدفع ما يكفي من خلال الاستقطاعات من وظيفة جانبية إذا كان لديك واحدة ومدفوعات الضرائب المقدرة في الوقت المناسب. قد يتم أيضًا تفرض عليك غرامة إذا كانت مدفوعات الضرائب المقدرة متأخرة ، حتى لو لم تكن مدينًا بأي شيء وتلقي استردادًا عند تقديم إقرار الضرائب بعد نهاية العام. يجب دفع مدفوعات الضرائب المقدرة مقدمًا.

كيف ومتى يتعين دفع الضرائب المقدرة؟

قم بتقدير مسؤوليتك الضريبية عن طريق جمع جميع دخلك للعام الضريبي ، بما في ذلك أي دخل من الربح الرأسمالي و / أو الأرباح. ستدين بنسبة مئوية من هذا المبلغ وفقًا لفئة الضريبة الخاصة بك.

تستحق المدفوعات أربع مرات في السنة: المدفوعة الأولى: 15 أبريل المدفوعة الثانية: 15 يونيو المدفوعة الثالثة: 15 سبتمبر المدفوعة الرابعة: 15 يناير من العام التالي.

يمكنك تقسيم المبلغ المتوقع المستحق إلى أربعة أقساط متساوية إذا كان دخلك مستقرًا طوال العام. ولكن قد تضطر إلى إجراء مدفوعات أصغر أو أكبر في أحد أو أكثر من الأرباع إذا كان دخل أعمالك موسميًا ، أو إذا كنت تواجه تغيرًا في الدخل وتنتهي بدفع أقل أو أكثر في ربع معين.

يمكنك استخدام القسائم الفصلية المرفقة في نموذج 1040-ES لمدفوعات هذه. إذا كنت تستخدم معدل الضريبة أو برنامج إعداد الضرائب لتقديم إقرار الضرائب الخاص بك ، يجب أن يتضمنوا حسابًا للضرائب المقدرة ونسخًا من القسائم. يجب عليك أن تقوم بالمدفوعات بنفسك بإحدى الطرق الثلاث التالية: إرسال الدفعة عن طريق البريد مع القسيمة. الدفع عبر الإنترنت باستخدام بطاقة الائتمان أو الخصم الخاصة بك من خلال IRS Direct Pay. الدفع عن طريق الهاتف.

من الأسهل إجراء هذه المدفوعات عبر الإنترنت من خلال أحد طرق الدفع المعتمدة من قبل مكتب الضرائب الفيدرالي.

المعلومات التي ستحتاجها لتقدير الضريبة الخاصة بك

يمكنك حساب ضرائب أعمالك المقدرة باستخدام جدول C الخاص بمكتب الضرائب الفيدرالي ، والذي يجب تقديمه مع إقرار الضرائب الخاص بك عند تقديمه.

قم بتضمين جميع مصادر الدخل بالإضافة إلى دخل أعمالك وضريبة العمل الذاتي ، بما في ذلك: الراتب والنصائح والمعاشات والأرباح البديلة والحد الأدنى البديل للضريبة والفوز والجوائز والفائدة والعوائد على رأس المال.

قم بتقدير دخل أعمالك للعام الضريبي. يمكنك استخدام دخلك من السنوات السابقة أو احتساب دخلك حتى التاريخ الحالي وتقدير الدخل الذي تتوقعه لبقية العام.

قم بتقدير نفقات أعمالك للعام ، باستخدام السنوات السابقة كدليل أو استخدام نفقات العام حتى الآن وتوقعها حتى نهاية العام.

ستعتمد ضرائبك المقدرة على وضعك الضريبي الشخصي ، لذا يجب عليك أن تشمل الدخل الشخصي والاستقطاعات والاعتمادات والاستثناءات وأي خصم لضرائب الدخل الفيدرالية من قبل صاحب العمل. يمكنك استخدام معلومات من إقرارات الضرائب السابقة أو استخدام بيانات العام حتى الآن وتوقعها حتى نهاية العام.

سيتعين عليك أيضًا حساب ضريبة العمل الذاتي (ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية) وتضمين الدفع عند تحديد الضرائب المقدرة المستحقة.

بعض طرق حساب الضرائب المقدرة

يمكنك حساب مدفوعات الضرائب المقدرة عن طريق طلب من معد الضرائب تقديرًا ، أو قد تحصل على تقدير تقريبي من إقرار العام السابق الذي تم إعداده باستخدام برنامج الضرائب. يمكنك استخدام ورقة حساب الضرائب المقدرة المقدمة من مكتب الضرائب الفيدرالي على نموذج 1040-ES أو الأوراق المرفقة في النشرة 505.

استخدم برنامج إعداد الضرائب لتشغيل تقدير تقريبي للضرائب المقدرة للعام المقبل. يمكنك البدء بالإقرار السابق للعام للحصول على المعلومات إذا كنت تستخدم نفس البرنامج كل عام. يتضمن البرنامج الضريبي عادة حساب ضرائب العمل الذاتي. يوفر تقديرًا تقريبيًا لأغراض التخطيط الضريبي إذا كان دخلك الشخصي والأعمال متسقًا إلى حد ما من عام إلى آخر.

تأكد من أن برنامج إعداد الضرائب الخاص بك هو إصدار الأعمال الصغيرة أو العمل الحر من البرنامج. يجب أن يتضمن جدول C لحساب دخل أعمالك بعد المصاريف ، وجدول SE لضرائب العمل الذاتي. إصدارات إعادة الضرائب للأعمال عادة ما تكون مصممة لنوع معين من الأعمال ، مثل الشراكات أو الشركات أو الشركات ذات المسؤولية المحدودة أو الشركات الفردية.

الأسئلة المتكررة (FAQs)

ما هو الضريبة على الدخول ومن هم المشمولون بها؟
أصحاب الأعمال الذين يعملون كأصحاب العمل الفرديين والمتعاقدين المستقلين وأصحاب شركات الشراكة جميعهم كيانات تمرر الأرباح والخسائر من أعمالهم إلى كيان أعمالهم ليتم الإبلاغ عنها في إقرارات الضرائب الشخصية.

هل يتطلب الضريبة على الدخول دفع الضرائب المقدرة؟
أصحاب الشركات الشراكة وشركات الشركات ذات المسؤولية المحدودة وشركات الشركات غير العامة ليسوا موظفين في الشركة. يتلقون مدفوعات بشكل دوري من الشركة ، وتضاف هذه المدفوعات إلى إقرارات الضرائب الشخصية لديهم. عادة ما لا يخضعون للاستقطاع ، لذا قد يتعين دفع الضرائب المقدرة.

المعلومات الواردة في هذه المقالة ليست نصيحة ضريبية أو قانونية ولا تعوض مثل هذه النصيحة. تتغير القوانين الولاية والفيدرالية بشكل متكرر ، وقد لا تعكس المعلومات الموجودة في هذه المقالة قوانين ولايتك الخاصة أو التغييرات الأخيرة في القانون. للحصول على نصيحة ضريبية أو قانونية حالية ، يرجى التشاور مع محاسب أو محامٍ.

هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصل مباشرة إلى صندوق البريد الوارد الخاص بك كل صباح!

Source: https://www.thebalancemoney.com/how-do-i-calculate-estimated-taxes-for-my-business-398001