تفهم التوزيعات المؤهلة
قواعد سحب 401(k) المبكرة
اقتراض من 401(k)
قواعد سحب IRA المبكرة
قواعد سحب Roth 401(k) و Roth IRA
الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات
الأسئلة المتداولة (FAQs)
ما هي التوزيعات المؤهلة؟
التوزيعات المؤهلة هي تلك التي يمكن أخذها بدون دفع ضرائب أو عقوبات. يتم أخذها بعد سن 59 ونصف أو في بعض الحالات الأخرى المسموح بها.
لا يوجد عقوبة لسحب أموالك بعد بلوغ سن 59 ونصف، ولكن ستدفع ضريبة الدخل على المبلغ الذي تسحبه إذا كنت قد استثمرت في خطة 401(k) مسبقة الضريبة أو IRA تقليدية بأموال غير مخصومة من الضرائب. لقد قمت بخصم ضريبة في الوقت الذي قمت فيه بالمساهمات.
تتم إجراءات الاستثمار في Roth IRAs و Roth 401(k) بأموال مدفوعة بعد الضرائب. لا تخضع هذه التوزيعات للضرائب عندما تقوم بسحبها، ولكن يجب أن تكون قد امتلكت الحساب الروث لمدة خمس سنوات أو أكثر.
ملاحظة: من الأفضل أن تبدأ في سحب الأموال من الحسابات المؤجلة الضريبة – تلك التي قمت بخصم الضرائب عنها – بعد التقاعد. قد تكون في فئة ضريبية أقل في ذلك الوقت، لأنك لن تعود تحصل على دخل من العمل.
قواعد سحب 401(k) المبكرة
السحوبات المبكرة هي تلك التي يتم سحبها من 401(k) قبل بلوغ سن 59 ونصف. يتم فرض ضرائب عليها كدخل عادي. كما تخضع لعقوبة إضافية قدرها 10٪، ولكن هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة. يمكنك أخذ الأموال بدون عقوبة إذا كنت معاقًا تمامًا ودائمًا، أو إذا فقدت وظيفتك عندما كنت على الأقل في سن 55، أو بموجب شروط أمر العلاقات المحلية المؤهلة (QDRO).
يمكنك أيضًا استخدام أموال 401(k) لدفع نفقات طبية تتجاوز 7.5٪ من إجمالي الدخل المعدل المعدل (MAGI) الخاص بك، طالما أن شركة التأمين الخاصة بك لا تغطيها. بعبارة أخرى، خرجت من جيبك الخاص.
ملاحظة: لن تفقد فقط جزءًا كبيرًا من مدخراتك بسبب الضرائب عندما تقوم بسحب مبكر، ولكنك ستفوت على النمو الذي كان سيحدث على المبلغ المسحوب.
تسمح بعض خطط 401(k) بالحصول على توزيعات صعبة، ولكن غالبًا ما يجب أن يتم الموافقة عليها من قبل صاحب العمل الخاص بك. يجب أن تكون لأغراض تلبية احتياج مهم وفوري. كما يجب أن لا تتجاوز المبلغ اللازم لتلبية تلك الحاجة.
اقتراض من 401(k)
يمكن أن يكون قرض 401(k) خيارًا أفضل من السحب المبكر إذا سمح به صاحب العمل الخاص بك. لا يوجد فحص ائتماني مع هذا النوع من القروض. تكون أسعار الفائدة أقل من القروض الأخرى أيضًا، ولكن قد تنطبق رسوم. يجب أن تعيد المبلغ لنفسك مع فائدة، ويجب أن تفعل ذلك في غضون خمس سنوات – أو تقريبًا على الفور إذا تركت وظيفتك.
ستفقد واحدة من الفوائد الرئيسية لـ 401(k) إذا قمت بأخذ قرض، لأنه يجب أن تعيد المبلغ لنفسك بأموال مدفوعة بعد الضرائب. ستفوت أيضًا على ما قد يكون شهورًا أو سنوات حاسمة من الأرباح على تلك الأموال.
من السلبيات الرئيسية الأخرى أنه قد تضطر إلى سداد القرض في غضون 90 يومًا إذا تركت وظيفتك لأي سبب. سيتم التعامل مع رصيد القرض الخاص بك كدخل معفى من الضرائب في تلك السنة إذا لم تفعل ذلك. قد يدفعك ذلك إلى فئة ضريبية أعلى، وقد تتعرض لعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪ أيضًا.
قواعد سحب IRA المبكرة
تخضع السحوبات المبكرة من الIRAs التقليدية أيضًا للضرائب على الدخل والعقوبة بنسبة 10٪. لديهم العديد من الاستثناءات نفسها للعقوبة كـ 401(k)s، ولكن هناك بعض الاختلافات.
يمكنك السحب المبكر إذا استخدمت المال لدفع بعض نفقات التعليم العالي المحددة، ومصاريف التأمين الصحي التي يجب عليك دفعها أثناء عدم العمل، أو شراء منزل لأول مرة.
ملاحظة: لا تتطلب الIRAs أمر العلاقات المحلية المؤهلة (QDRO) لتقسيم الحساب بعد الطلاق، ولكنها تخضع لبعض القواعد على الرغم من ذلك.
قواعد سحب Roth 401(k) و Roth IRA
تمويل الحسابات الروث بأموال مدفوعة بعد الضرائب، لذلك لا يتم التعامل مع سحب الأموال منها بنفس الطريقة التي يتم بها التعامل معها من IRAs و 401(k)s العادية. التوزيعات خالية من الضرائب، شريطة أن تكون على الأقل في سن 59 ونصف وأن تكون قد امتلكت الحساب الروث لمدة خمس سنوات على الأقل. قاعدة العمر لا تنطبق إذا كان صاحب الحساب معاقًا أو متوفيًا.
لا يزال هناك ضريبة عقوبة قدرها 10٪ لسحب الأموال مبكرًا، ولكن هذا ينطبق فقط على الأرباح. يمكنك سحب مبلغ المساهمات الأصلي خاليًا من الضرائب قبل سن 59 ونصف، لأنك قد دفعت بالفعل ضريبة على تلك الأموال.
الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات
يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) من حساب IRA التقليدي الخاص بك عندما تبلغ سن 72. ستعاقبك خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) بنسبة 50٪ من المبلغ الذي يجب أن تأخذه إذا لم تفعل ذلك.
ملاحظة: كانت السنة الأدنى لبدء RMDs هي 70 ونصف قبل مرور قانون SECURE Act لعام 2019. الآن السن هي 72 لكل من ولد بعد 30 يونيو 1949.
تستخدم خدمة الإيرادات الداخلية جداول الأمل في الحياة لتحديد المبلغ الذي يجب أن تأخذه كل عام لتجنب هذه العقوبة بنسبة 50٪. ولكن يمكن أن يظل حساب 401(k) الخاص بك سليمًا طالما كنت لا تزال تعمل، وأصحاب حسابات Roth IRA ليس عليهم أخذ RMDs في أي وقت.
الأسئلة المتداولة (FAQs)
كيفية تقديم تقرير عن سحب 401(k) في إقرار ضريبي؟
سوف يرسل لك مؤسسة الخطة نموذج 1099-R، والذي سيتضمن التفاصيل التي تحتاجها لتقديمها في إقرارك الضريبي. إذا كان سحبك سحبًا مبكرًا، فقد تحتاج إلى استكمال نموذج 5329، الذي يساعدك في حساب الضريبة على التوزيعات المبكرة. إذا كنت تدين فقط بضريبة إضافية قدرها 10٪ على المبلغ الكامل للسحب المبكر، فقد تكون قادرًا على تقديم تقريرها مباشرة في جدول 2 من نموذج 1040 الخاص بك.
ما هو مؤهل لسحب صعب من 401(k)؟
إذا سمحت خطة 401(k) الخاصة بك بالتوزيعات الصعبة، يمكن إجراؤها فقط إذا كان التوزيع ناتجًا عن حاجة مالية ثقيلة وفورية. يتم تحديد التوزيع أيضًا بالمبلغ اللازم لتلبية تلك الحاجة. تشمل الاحتياجات المالية الفورية تكاليف الرعاية الصحية، وتكاليف شراء منزل، والرسوم والرسوم الدراسية للتعليم العالي، والمدفوعات لمنع الإخلاء أو الإجلاء، وتكاليف الجنازة، وبعض تكاليف إصلاح المنزل. قد تحتاج إلى توثيق النفقة حتى تعرف الخطة أنها قد قامت فقط بتوزيع المبلغ اللازم لتغطية الحاجة.
هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟
شكراً لتعليقك! أخبرنا لماذا؟
Source: https://www.thebalancemoney.com/how-to-withdraw-money-from-a-401-k-or-ira-2894212
اترك تعليقاً