يعتبر حساب روث آيرا الودائع حسابًا للتقاعد يوفر نفس المزايا التي يوفرها حساب روث آيرا التقليدي، ولكن يتم فتحه بواسطة شخص بالغ نيابة عن قاصر. يجب أن يكون لدى الطفل دخل قبل أن تتمكن من فتح حساب روث آيرا الودائع له، ولا يمكنك المساهمة بمبلغ أكبر من ما كسبه الطفل. تحظى حسابات روث آيرا الودائع بالعديد من المزايا، بما في ذلك النمو الاستثماري خالي من الضرائب والمرونة في سحب الأموال. هناك عدة قواعد يجب معرفتها حول فتح حساب روث آيرا الودائع، بما في ذلك تلك المتعلقة بملكية الحساب وحدود المساهمة وقيود السحب.
ما هو حساب روث آيرا الودائع؟
حساب روث آيرا الودائع هو حساب للتقاعد يتم فتحه بواسطة الوالد أو شخص بالغ آخر نيابة عن قاصر. يتم إيداع المساهمات في حساب روث آيرا الودائع بعد دفع الضرائب عليها، على عكس بعض المساهمات في حسابات التقاعد الأخرى. لا يمكن خصم الضرائب منها ولا تقلل من الدخل الخاضع للضريبة في السنة التي تقوم فيها بإيداعها.
ولكن تنمو الأموال في الحساب خالية من الضرائب، وسيتمكن طفلك من سحبها خالية من الضرائب إذا استوفى متطلبات توزيع خدمة الإيرادات الداخلية (IRS).
الفرق الرئيسي بين حساب روث آيرا الودائع وحساب روث آيرا التقليدي هو أن البالغ يتحكم في الحساب الودائع ويتخذ قرارات الاستثمار نيابة عن القاصر.
لماذا تفتح حساب روث آيرا الودائع؟
تعتبر حسابات روث آيرا واحدة من أكثر حسابات الاستثمار شعبية، وذلك لأسباب جيدة. إنها توفر مزايا ضريبية ومرونة، وتتيح لطفلك البدء في الاستفادة من هذه المزايا من سن مبكرة.
“إن بدء حساب روث آيرا للطفل هو أقوى أداة للتوفير التي لدينا. لا يوجد حساب آخر يوفر نموًا خاليًا من الضرائب وسحوبات خالية من الضرائب”، قال غلين جولاند، كبير مستشاري الاستثمار في Arnerich Massena، في رسالة بريد إلكتروني لـ The Balance. “إن إنشاء حساب لطفل يمتلك أكثر من 50 عامًا حتى التقاعد يعطي هذا الحساب فرصة لتراكم فائدة خالية من الضرائب لفترة طويلة”.
يمكنك المساهمة في حساب روث آيرا بعد دفع الضرائب على الأموال التي تكسبها وعدم دفع الضرائب عليها مرة أخرى. ستستمتع بنمو استثماراتك خالية من الضرائب وسحوبات خالية من الضرائب أثناء التقاعد، وحتى في حالات معينة قبل ذلك.
فائدة أخرى من المساهمة في حساب روث آيرا الودائع، حسبما قال جولاند، هي القدرة على الاستفادة من الفائدة المركبة لعدة سنوات. فلنفترض أنك قمت بالمساهمة بمبلغ 250 دولارًا شهريًا في حساب روث آيرا الودائع لطفلك من سن 14 إلى 18 عامًا بعائد سنوي قدره 8%. بحلول عيد ميلاد طفلك الثامن عشر، سيحتوي الحساب على ما يقرب من 13،518 دولارًا.
الفائدة الرئيسية للفائدة المركبة هي الوقت، واستثمارات طفلك لديها الكثير من الوقت للنمو لأنها بعيدة جدًا عن التقاعد. حتى لو لم يقدم طفلك أي مساهمة أخرى في الحساب، فإن تلك الـ 13،518 دولارًا تنمو إلى ما يقرب من 300،000 دولار بعد 40 عامًا بفرضية العائد نفسه بنسبة 8%. وسيجمعون أكثر من 777،000 دولار قبل أن يصلوا إلى سن التقاعد إذا استمروا في المساهمة بنفس المبلغ الشهري.
فائدة أخرى لحساب روث آيرا الودائع هي المرونة، تمامًا مثل أي حساب آخر للتقاعد. نعم، يتم توجيه الأموال في حساب روث للاستخدام في التقاعد، ولكن هناك العديد من الحالات التي يمكن فيها أن يسحب طفلك الأموال مبكرًا دون أي عقوبات.
بينما يمكن سحب الأرباح في حساب روث آيرا الودائع فقط في حالات محددة، يمكن سحب المساهمات في أي وقت دون دفع ضرائب أو عقوبات. تجعل قواعد السحب لحساب روث آيرا هذا أداة مفيدة بشكل خاص للتوفير لمستقبل تقاعد طفلك، وأيضًا لنفقات الكلية والأحداث الحياتية الرئيسية الأخرى.
قواعد الاستثمار في حساب روث آيرا الودائع
يمكن أن يكون حساب روث آيرا الودائع أداة قوية للتوفير لمستقبل طفلك، ولكن هناك بعض القواعد التي يجب أن تعرفها قبل البدء.
ملكية الحساب
مثل الحسابات الاستثمارية الأخرى، يتطلب حساب روث آيرا الودائع أن يكون هناك بالغ يعمل كوصي، وعادة ما يكون الوالد أو الوصي القانوني للطفل. يمكن للوصي فتح الحساب والتحكم فيه واتخاذ قرارات الاستثمار، ولكن الأموال في الحساب تنتمي قانونيًا إلى الطفل. وعندما يصل الطفل إلى سن البلوغ (18 أو 21 عامًا، اعتمادًا على قانون الولاية)، يتم تحويل الحساب إلى حساب روث آيرا عادي. سيتولى طفلك السيطرة الكاملة عليه.
ملاحظة: لا يمكنك استرداد الأموال لاحقًا إذا قمت بالمساهمة في الحساب نيابة عن طفلك.
حدود المساهمة
يجب أن يكون لدى حامل الحساب دخل مكتسب للمساهمة في حساب روث آيرا أو أي نوع آخر من حسابات التقاعد. وهذا يعني أن طفلك يجب أن يكون لديه دخل مكتسب للمساهمة في حساب روث آيرا، أو لكي تقوم بالمساهمة نيابة عنه.
بحسب القوانين الضريبية لعام 2022، يُسمح لـ IRS بالمساهمات حتى 6,000 دولار أو 100٪ من الدخل المكتسب. وسيزيد هذا المبلغ إلى 6,500 دولار لعام 2023. إذا كان لدى طفلك دخل مكتسب ولكنه أقل من 6,000 دولار، يمكنك المساهمة فقط بالمبلغ الذي كسبه. يمكنك تضمين أي أجور أو نصائح يحصل عليها من وظيفة، بالإضافة إلى الدخل الذي يحصل عليه من العمل الحر، مثل جز العشب في الحي.
وقال جولاند: “من الأمور الحاسمة أن الأموال المودعة في حساب روث آيرا الودائع ليست بالضرورة تلك الدولارات التي يكسبها الطفل. لذا، إذا كسب طفلك 5,000 دولار من بيع الآيس كريم وأنفق تلك الأموال، فيمكنك المساهمة بما يصل إلى 5,000 دولار من مدخراتك في حساب روث آيرا الودائع لطفلك”.
السحوبات
حساب روث آيرا هو أداة للتوفير للتقاعد، لذا يجب أن يكون صاحب الحساب عمره عادةً 59 سنة ونصف أو أكبر لسحب الأموال من الحساب. يجب أن يكون مضى على الأقل خمس سنوات منذ أن تمت المساهمة الأولى في الحساب. سيكون هناك عقوبة قدرها 10٪ على السحوبات المبكرة إذا لم تتوافق مع هذه المتطلبات. ستكون سحوبات الأرباح أيضًا خاضعة للضريبة على الدخل إذا لم يمض الخمس سنوات منذ المساهمة الأولى ولم يصلوا إلى سن 59 سنة ونصف.
الأخبار الجيدة هي أن هناك العديد من الاستثناءات لهذه القواعد التي تسمح بمزيد من المرونة. نظرًا لأنك قد دفعت بالفعل الضرائب على المساهمات في حساب روث آيرا الودائع، يمكن لطفلك سحبها خالية من الضرائب وبدون عقوبات في أي وقت ولأي غرض.
ملاحظة: بينما يمكن لطفلك سحب المساهمات في حساب روث آيرا الودائع خالية من الضرائب، فإن ذلك لا ينطبق على الأرباح الاستثمارية. ستكون أي أرباح يسحبها طفلك مبكرًا ولا تلبي أحد الاستثناءات المعترف بها من قبل IRS خاضعة للضريبة على الدخل وعقوبة قدرها 10٪.
هناك العديد من الحالات الأخرى التي يمكن فيها لطفلك سحب الأموال من حساب روث آيرا مبكرًا:
- لشراء منزل لأول مرة، يصل إلى 10,000 دولار
- لدفع نفقات التعليم العالي المؤهلة
- لدفع نفقات الولادة أو التبني المؤهلة
- إذا أصيبوا بإعاقة
- لدفع فواتير الرعاية الطبية غير المستردة أو تأمين الصحة أثناء فترة البطالة
- بدفعات دورية متساوية تقريبًا
كيفية فتح حساب روث آيرا الودائع لطفلك
عملية فتح حساب روث آيرا الودائع بسيطة ويمكن القيام بها في بضع دقائق. يمكنك فتح هذا النوع من الحساب مع أي وسيط عبر الإنترنت رئيسي، مثل Fidelity و Schwab. عادةً ما يتعين عليك تقديم نفس المعلومات التي تقدمها لأي حساب وساطة آخر، بما في ذلك:
- رقم الضمان الاجتماعي
- رقم رخصة القيادة
- معلومات صاحب العمل
- حساب التمويل
سيتعين عليك تقديم معلومات شخصية لكل من الوصي الذي يفتح الحساب والطفل الذي تفتح الحساب له. يمكنك اختيار طريقة لتمويل الحساب بعد فتحه والبدء في إجراء المساهمات واختيار الاستثمارات.
الخلاصة
يمكن أن يوفر حساب روث آيرا الودائع مزايا كبيرة إذا كنت ترغب في الاستثمار نيابة عن طفلك. فهو ليس فقط أداة قوية للتوفير للتقاعد، بل يمكن أيضًا استخدامه لمساعدة طفلك في دفع تكاليف الكلية، أو شراء منزله الأول، أو تحقيق أي من أهدافه المالية الأخرى.
ولكن حسابات روث آيرا، بما في ذلك حسابات روث آيرا الودائع، لديها قواعد محددة يجب عليك اتباعها لتجنب الضرائب والعقوبات. تأكد من فهم هذه القواعد قبل فتح حساب.
الأسئلة الشائعة
في أي عمر يمكنني فتح حساب روث آيرا الودائع لطفلي؟
يمكنك فتح حساب روث آيرا الودائع لطفلك في أي عمر. المتطلب الوحيد هو أن يكون لديه دخل خاضع للضريبة. يمكنك المساهمة بمقدار ما يكسبه طفلك سنويًا في الحساب، أو حتى الحد الأقصى المسموح به من قبل IRS.
اترك تعليقاً