فوائد ثقة IRA وتوفير التراث

توفير الحماية للمستفيدين

عمومًا، تكون الحسابات الفردية للتقاعد (IRA) محمية من مطالبات الدائنين فيما يتعلق بصاحب الحساب أثناء حياته. ومع ذلك، بمجرد وفاة صاحب الحساب، وعندما تصبح أصول IRA في يد مستفيد فردي، فإن أصول IRA ستفقد وضعها المحمي في معظم الولايات.

من ناحية أخرى، ستكون أصول IRA التي تنتقل إلى ثقة فرعية تم إنشاؤها لصالح مستفيد فردي بموجب شروط ثقة IRA محمية من الدائنين والمفترسين والدعاوى القضائية والأزواج المطلقين طالما بقيت الأموال داخل الثقة ويمكن توزيعها فقط بتقدير الموثق. وسيضمن هذا أن تظل أصول IRA سليمة لاستخدام وفائدة المستفيد في حالة تقديم المستفيد طلبًا للإفلاس أو تعرضه لدعوى قضائية أو الزواج ومن ثم الطلاق.

بالإضافة إلى ذلك، ستحمي ثقة IRA المستفيد من قراراته السيئة وعادات الإنفاق المفرطة وعدم الخبرة في الاستثمار والأزواج المتجاوزين.

أخيرًا، إذا كنت ترغب في جعل مستفيدًا ذو احتياجات خاصة مستفيدًا من IRA الخاص بك، فيمكن تصميم الثقة الفرعية التي تم إنشاؤها للمستفيد على نحو محدد كثقة احتياجات خاصة ستضمن استمرار المستفيد في تلقي المساعدة الحكومية.

خلق تراث لعائلتك

إذا تم ترك IRA الخاص بك مباشرة للمستفيدين خارج الثقة، فيمكن للمستفيدين السحب الفوري لـ IRA الخاص بك وإنفاق المال كما يرون مناسبًا. ماذا يحدث إذا اختار المستفيد هذا الخيار؟

يمكن أن يتسبب نوع مختلف من المشكلات إذا قمت بتسمية حفيدك الصغير كمستفيد مباشر لـ IRA الخاص بك. إذا كانت هذه هي الحالة، فسيتعين إنشاء وصاية أو وصاية قانونية لإدارة IRA لصالح الحفيد حتى يبلغ سن الرشد 18 عامًا. ثم، بمجرد أن يبلغ الحفيد 18 عامًا، يمكنه سحب 100٪ مما تبقى في IRA دون أي قيود.

من ناحية أخرى، إذا تم تمرير IRA الخاص بك إلى المستفيدين من خلال ثقة IRA، فيمكنك وضع قيود على كيفية إنفاق أصول IRA الخاصة بك ومتى وكم يمكن للمستفيد سحبها. سيخلق هذا تراثًا مستمرًا لعائلتك حيث يمكن لأصول IRA التي لم يتم استخدامها خلال حياة المستفيد الاستمرار في الثقة لصالح أحفاد المستفيد. ستكون هذه أيضًا مهمة إذا كان لدى المستفيد بالفعل ممتلكات مشهودة لها ضريبيًا حيث يمكن صياغة ثقة IRA لتقليل أو حتى القضاء عن الضرائب على الممتلكات في ممتلكات المستفيد من خلال تخطي جيل التخطيط للثقة.

يمكن أيضًا صياغة ثقة IRA لضمان سحب الحد الأدنى المطلوب (RMDs) على مدار 10 سنوات وليس سحبها دفعة واحدة (المعروفة سابقًا بـ “IRA الممتدة”)، وبالتالي الحفاظ على أصول IRA التي لا يحتاجها المستفيدون الحاليون لصالح الأجيال المستقبلية. قانون تعزيز التقاعد لكل مجتمع (SECURE) هو قانون تقاعد شامل دخل حيز التنفيذ في 1 يناير 2020، وقد ألغى “IRA الممتدة”، الذي سمح للمستفيدين غير الأزواج بسحب أصول الحسابات الموروثة على مدار حياتهم. الآن، الذين ورثوا IRA منذ بداية عام 2020 وما بعدها لديهم 10 سنوات لسحب الأصول – بأي طريقة أو وقت يشاؤون. الأزواج والمستفيدين المعاقين هم بين الاستثناءات من هذا القاعدة.

التخطيط للعائلات المختلطة

إذا كنت في زواج ثانٍ أو لاحق ولديك عائلة مختلطة مع الزوج الحالي، فيمكن تصميم ثقة IRA الخاصة بك لمنح الوصي الوصول إلى IRA الخاص بك لصالح الزوج خلال فترة حياته، ولكن بعد وفاة الزوج يمكنك تحديد ما تبقى في ثقة IRA سيذهب إلى المستفيدين الذين تختارهم. سيحافظ هذا على عدم وصول IRA الخاص بك إلى أسرة زوجك أو زوج جديد إذا اختار زوجك إعادة الزواج.

المعلومات الواردة في هذه المقالة ليست نصيحة ضريبية أو قانونية ولا تعوض هذه النصيحة. تتغير القوانين الولاية والفيدرالية بشكل متكرر، وقد لا تعكس المعلومات الواردة في هذه المقالة قوانين ولايتك الخاصة أو أحدث التغييرات في القانون. للحصول على نصيحة ضريبية أو قانونية حالية، يرجى التشاور مع محاسب أو محامٍ.

Source: https://www.thebalancemoney.com/what-are-the-benefits-of-an-ira-trust-3505398