عندما تكون فوائد الناجين من الضمان الاجتماعي خاضعة للضرائب

قد تعرف بالفعل أن الضمان الاجتماعي هو مصدر هام للدخل التقاعدي، ولكن قد تعرف القليل عن فوائد الناجين من الضمان الاجتماعي. وفقًا للضمان الاجتماعي، قيمة فوائد الناجين التي قد تكون مؤهلًا لها عند وفاة الزوج أو الوالد أعلى من قيمة التأمين الحياة الفردية الخاصة بك، إذا كان لديك سياسة تأمين. ولكن في أي وقت تحصل فيه على دفعة مالية، تصبح الضرائب مصدر قلق. هل تخضع فوائد الضمان الاجتماعي للضرائب؟ الإجابة هي – كالعادة – تعتمد على الحالة. دعنا نلقي نظرة على نوعين من فوائد الناجين من الضمان الاجتماعي.

الأرملة أو الأرمل

إذا توفي الزوج، فقد تتلقى الزوجة الناجية الفوائد الكاملة بمجرد بلوغها سن التقاعد الكامل أو الفوائد المخفضة بدءًا من سن 60. إذا كانت الزوجة معاقة، تبدأ الفوائد بدءًا من سن 50. يمكنها أيضًا الحصول على الفوائد في أي سن إذا كانت تعتني بطفل يتراوح عمره بين أقل من 16 عامًا أو معاق ويتلقى فوائد الضمان الاجتماعي. تتلقى الزوجة الناجية أيضًا فائدة وفاة لمرة واحدة قدرها 255 دولارًا بغض النظر عن عمرها. لديها عامين للمطالبة بالفائدة. يصبح مبلغ الفائدة معقدًا. إذا لم يطالب أي من الزوجين بالفوائد، وكانت الزوجة الناجية تعمل، فسوف تتلقى فوائدها أو فوائد الزوج المتوفى – عمومًا ما يكون الأكبر منهما. إذا كان أحدهما يطالب بالفوائد والآخر لا يطالب بها، فإن الزوجة الناجية ستحتاج إلى مساعدة في معرفة كيفية تعظيم فوائدها. عادةً ما يكون للأزواج المطلقين الناجين مؤهلون للحصول على الفوائد إذا استمر الزواج لمدة لا تقل عن 10 سنوات ولم يتزوجوا مرة أخرى قبل سن 60 عامًا. تنطبق قواعد أخرى قد تستبعد الزوج المطلق من استلام الفوائد.

كيفية خضوع فوائد الأرملة أو الأرمل للضرائب

المعاملة الضريبية تكون مشابهة جدًا للشخص الذي يدفع استنادًا إلى سنوات خدمته الخاصة. يمكن أن تكون ما يصل إلى 85٪ من المبالغ المستلمة خاضعة للضرائب ولكن ذلك يعتمد على العديد من العوامل. الأكثر بروزًا هو اختبار الدخل. إذا كان للشخص أي دخل إضافي ولكنه أقل من 25،000 دولار، فلن يتم فرض ضرائب على الفوائد. إذا كان يكسب بين 25،000 و 34،000 دولار، فإن 50٪ من فائدة الناجي يخضع للضرائب. بالنسبة لأي مبلغ يزيد عن 34،000 دولار، يكون 85٪ خاضعًا للضرائب. بالنسبة للإقرارات المشتركة، تكون الحدود 32،000-44،000 دولار، و 44،000 دولار فما فوق.

الأطفال غير المتزوجين

وفقًا للضمان الاجتماعي، يمكن لـ 98 من كل 100 طفل الحصول على فوائد. إذا كان طفل الوالد المتوفى تحت سن 18 عامًا، أو 19 عامًا إذا كان يحضر المدرسة الابتدائية أو الثانوية بدوام كامل، فإنه يكون مؤهلاً للحصول على فوائد الناجي. يمكن أيضًا للأطفال الحصول على الفوائد في أي سن إذا كانوا معاقين قبل سن 22 عامًا وما زالوا معاقين. قد يكون الأبناء الأزواج، أو الأحفاد، أو أبناء الأزواج الأحفاد، أو الأطفال المتبنيين مؤهلين أيضًا للحصول على الفوائد. يمكن للأطفال المؤهلين تلقي ما يصل إلى 75٪ من الفائدة الأساسية للوالد المتوفى.

كيفية خضوع فوائد الأطفال غير المتزوجين للضرائب

تخضع فوائد الناجي للأطفال للضرائب في ظروف معينة ولكن في معظم الحالات، لن يدفع الأطفال ضرائب. إذا كانت فوائد الناجي هي الدخل الوحيد الذي يحصل عليه الطفل، فلن يدفع أي ضرائب على الفوائد. إذا كان الطفل يكسب دخلاً من خلال وظيفة أو وسائل أخرى، فيجب إجراء بعض الحسابات. أضف نصف فوائد الطفل للعام إلى أي دخل آخر حصل عليه. إذا كان هذا المبلغ كافيًا لتلبية متطلبات تقديم الإقرار، فإن الدخل يصبح خاضعًا للضرائب. بالنسبة للأطفال، يكون هذا الرقم 25،000 دولار في عام 2020.

التزامات الضريبية الأبوية

إذا كنت الزوجة الناجية ويتلقى طفلك فوائد الناجي، فإن هذا المال مخصص لهم ولا يؤثر على ضرائبك. لا تدفع ضرائب على دخل الطفل ولا يؤثر أي جزء من وضعك في الضمان الاجتماعي على قدرتهم على جمع الفوائد إذا كانوا مؤهلين لذلك.

أقصى دخل عائلي

إذا كان دخل العائلة أكثر من 150٪ إلى 180٪ من دخل الوالد المتوفى، فسوف يقوم الضمان الاجتماعي بتخفيض الفوائد بنسبة متناسبة للجميع باستثناء الوالد الناجي حتى يصل المجموع إلى المبلغ الأقصى الكلي.

فوائد الناجي معقدة

فوائد الناجي معقدة. في معظم الحالات، ستحتاج إلى الذهاب إلى مكتب الضمان الاجتماعي لمعرفة ما إذا كنت أنت أو الطفل مؤهلين وكم ستكون الفوائد. خاصة إذا كنت تعمل وتحت سن التقاعد الكامل، احصل على بعض المساعدة حتى لا تفوت على فوائد تخصك بحق.

الأسئلة الشائعة (FAQs)

ماذا يمكنك إنفاق فوائد الناجي من الضمان الاجتماعي عليه؟

البالغين الذين يتلقون فوائد الناجي لأنفسهم غير مطالبين بتقديم تقارير عن مصاريفهم – المال هو لهم لاستخدامه في احتياجاتهم اليومية. ومع ذلك، إذا تلقيت فوائد ناجي عن الطفل أو شخص آخر لا يستطيع إدارة أمواله الخاصة، فيجب عليك التأكد من استخدامها بشكل صحيح. يتطلب الضمان الاجتماعي أن يتم إنفاق المال أولاً على الغذاء والإسكان والاحتياجات الطبية للمستفيد. يجب أن يتم حفظ أي فائض في حساب مصرفي مؤمن في الولايات المتحدة يحمل فائدة. ستحتاج إلى تقديم تقرير ممثل الدفع الخاص بك مرة واحدة في السنة للحساب عن كيفية استخدام المال.

كيف يتم حساب فوائد الناجي من الضمان الاجتماعي؟

تعتمد فوائد الناجي على دخل الشخص المتوفى، بالإضافة إلى عمر المستفيد وعلاقته بالشخص المتوفى. بشكل عام، يتم حساب الفوائد على النحو التالي:

• الأرملة أو الأرمل، في سن التقاعد الكامل أو أكبر: 100٪ من مبلغ الفائدة الأساسية للشخص المتوفى
• الأرملة أو الأرمل، في سن 60 عامًا أو أكبر، ولكن دون سن التقاعد الكامل: 71٪ – 99٪ من مبلغ الفائدة الأساسية للشخص المتوفى
• الأرملة أو الأرمل، في أي سن، مع طفل أصغر من سن 16 عامًا: 75٪ من مبلغ الفائدة الأساسية للشخص المتوفى
• الطفل: 75٪ من مبلغ الفائدة الأساسية للشخص المتوفى

بالإضافة إلى ذلك، يتم تحديد الحد الأقصى لفائدة العائلة بين 150٪ و 180٪ من مبلغ الفائدة الأساسية للشخص المتوفى.

كم من الوقت يستغرق للحصول على فوائد الناجي من الضمان الاجتماعي؟

عمومًا، يستغرق الضمان الاجتماعي حوالي 30-60 يومًا لبدء دفع الفوائد بعد الموافقة على طلبك. يمكنك التحقق من حالة طلبك على موقع الضمان الاجتماعي.

هل كانت هذه المعلومات مفيدة؟

شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر

المصادر:

تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية تحريرنا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “فوائد الناجين”، الصفحة 1. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “فوائد الناجين”، الصفحة 2. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “فوائد الناجين”، الصفحة 3. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “فهم فوائد الزوجة”. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “الزوج المطلق الناجي”. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

مصلحة الإيرادات الداخلية. “النشرة 915 (2019) الضمان الاجتماعي وفوائد التقاعد المعادلة للسكك الحديدية”، الصفحة 6. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

مصلحة الإيرادات الداخلية. “النشرة 915 (2019) الضمان الاجتماعي وفوائد التقاعد المعادلة للسكك الحديدية”، الصفحة 3. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “مخطط الفوائد: الضرائب على دخلك من الضمان الاجتماعي”. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “الآباء والأوصياء”. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “فوائد للأطفال”، الصفحات 1-2. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

مصلحة الإيرادات الداخلية. “فوائد الناجين – هل تعتبر فوائد الناجين من الضمان الاجتماعي للأطفال دخلاً خاضعًا للضرائب؟” تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

مصلحة الإيرادات الداخلية. “النشرة 915 (2019) الضمان الاجتماعي وفوائد التقاعد المعادلة للسكك الحديدية”، الصفحة 5. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “مبلغ فوائد الناجي”. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “دليل لممثلي الدفع”. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

إدارة الضمان الاجتماعي الأمريكية. “فوائد الناجي”، الصفحات 6-7. تم الوصول إليه في 30 أبريل 2020.

Source: https://www.thebalancemoney.com/are-social-security-survivor-benefits-taxable-4156656