الوصايا والأوصاف والممتلكات: حقائق تحتاج إلى معرفتها

تخطط للميزانية

تخطيط مالي

تخطيط الأملاك

الوصايا والأوصاف وتخطيط الأملاك: حقائق يجب أن تعرفها

ما يشكل أملاكك؟

تعتبر “الممتلكات” كل ما تمتلكه – جميع الممتلكات وحقوق الممتلكات الخاصة بك ، بما في ذلك الأصول التي تحمل قروضًا ضدها. لا تموت عندما تموت. يجب أن تنتقل إلى مستفيد حي ، لأن المتوفى لا يمكنه امتلاك الممتلكات.

الإحصاءات حول من لديه وصية

انخفض عدد الأشخاص الذين لديهم وصايا بشكل مستمر في الألفية الجديدة ، وفقًا لاستطلاع لعام 2020 من قبل Caring.com. انخفض عدد البالغين الأمريكيين الذين لديهم وصايا بنسبة تقارب 25٪ في عام 2020 مقارنة بعام 2017. حتى كبار السن أقل عرضة لامتلاك وصايا. انخفض عددهم بنسبة 20٪ في عام 2019 ، وانخفض عدد البالغين في منتصف العمر الذين لديهم وصايا بنسبة 25٪ في ذلك الإطار الزمني.

عندما تموت مع وصية

تتأكد الوصية من تنفيذ رغباتك ، إن أمكن ، وتوزيع ممتلكاتك بالطريقة التي تختارها. يمكن أن تجعل أيضًا إجراءات التوثيق القانونية لأملاكك أسهل بكثير.

وصية مقابل عدم وجود وصية

عدم وجود وصية عند الوفاة لا يعني أن أحبائك سيتجنبون إجراء قضائي. لا تزال الأملاك التي لا تحتوي على وصية تتطلب إجراءات التوثيق القانونية ، ولكن يتدخل القانون الولاية لتحديد من يحصل على ممتلكاتك ، لأنك لم تحدد رغباتك في وصية.

إدارة التوثيق القانوني للأملاك بدون وصية

كل ولاية لديها نظام يحدد خطوات إدارة التوثيق القانوني للأملاك بدون وصية ، ولكن العملية النموذجية تسير على النحو التالي:

• يبدأ شخص ما قضية في محكمة التوثيق القانوني.
• تحدد المحكمة أنه لا يوجد وصية وتعين مسؤولًا بدلاً من تنفيذها ، عادةً أحد أفراد العائلة أو الورثة.
• يجمع المسؤول أصول المتوفى ، ويحدد الورثة ، ويخطر دائني المتوفى.
• يبيع المسؤول أصول الأملاك للدفع لديون المتوفى والضرائب وتكاليف إدارة الأملاك ، مثل رسوم المحاماة والمحاسبة.
• يوزع المسؤول العائدات والأصول المتبقية وفقًا لجدول الوراثة بدون وصية المنصوص عليه في قوانين الولاية.

الأصول غير المسماة

يمكن أن تنتقل بعض الأصول مباشرة إلى وريث إذا لم يكن هناك حاجة لنقل العنوان الرسمي للممتلكات. على سبيل المثال ، من المرجح أن لا يكون للأثاث والمجوهرات وثائق تثبت الملكية.

الأصول التي تنتقل خارج إجراءات التوثيق القانوني للأملاك

بعض الأصول ستنتقل مباشرة إلى ورثتك خارج إجراءات التوثيق القانوني للأملاك حتى إذا تركت وصية. سوف يحصل زوجك على الملكية الحصرية لحصته في الممتلكات المشتركة إذا كنت متزوجًا وتعيش في واحدة من ولايات الممتلكات المشتركة: أريزونا وكاليفورنيا وأيداهو ولويزيانا ونيفادا ونيو مكسيكو وتكساس وويسكونسن وواشنطن. بعض الأصول تنتقل تلقائيًا لأنها تعتبر عقودية بطبيعتها – لقد حددت مستفيدًا سيحصل على الملكية عند وفاتك. تشمل ذلك عائدات التأمين على الحياة والتقاعد والتقاعد والعديد من حسابات التوفير. غالبًا ما تحتوي الحسابات المصرفية على بنود “قابلة للدفع عند الوفاة” تتيح لك تعيين خلف.

دور الوصايا في تخطيط الأملاك

الوصاية هي كيان أو اتفاق يسمح لك ، بصفتك المانح أو المانح ، بنقل الممتلكات إلى شخص معروف باسم الوصي لصالح طرف ثالث يسمى المستفيد.

غالبًا ما يتم استخدام الوصايا في تخطيط الأملاك للاستفادة من المعاملة الضريبية المواتية ، أو وضع شروط على استخدام أو توزيع الأصول ، أو السماح للورثة بامتلاك الأصول دون إجراءات التوثيق القانوني للأملاك.

يحمل الوصي الأصول بصفة مستودع قانوني. لديه مسؤولية كبيرة للتأكد من الحفاظ على الأصول لصالح المستفيدين.

الوصايا القابلة للتراجع مقابل الوصايا اللاقابلة للتراجع

الوصايا القابلة للتراجع يمكن تغييرها بمجرد نقل الأصول إليها خلال فترة حياتك. يمكن أن توفر هذه النوعية من الوصايا مرونة كبيرة خلال فترة حياتك ، بما في ذلك القدرة على إلغاء الوصية أو حلها عند تغير احتياجاتك. يمكنك توفير وصياً بوصيف خلف لتولي المسؤولية عند عجزك أو وفاتك.

الوصايا اللاقابلة للتراجع لا يمكن تغييرها بمجرد نقل الأصول إليها. لا يمكن إلغاء أو التراجع عن الوصايا اللاقابلة للتراجع – نقل الأصول دائم. ولكن الوصايا اللاقابلة للتراجع عادة ما تسمح بأفضل عواقب ضريبة الأملاك.

الوصايا القابلة للتراجع ستصبح لاقابلة للتراجع بعد وفاتك ، لأنك لم تعد متاحًا لتعديلها أو إلغائها.

الوصايا لأغراض محددة

هناك العديد من أنواع الوصايا المختلفة ، وسيحدد القانون الولاية أي منها معترف به في ولايتك. تخضع الوصايا أيضًا لبعض القوانين الفدرالية ، خاصة فيما يتعلق بكيفية معاملتها لأغراض ضريبة الأملاك. يمكن فرض ضرائب الأملاك الفدرالية إذا تجاوزت قيمة الممتلكات حدًا أدنى معينًا.

يمكن استخدام الوصايا المقيدة للحفاظ على أصولك ، وتخصيص المنح تدريجيًا وبموجب شروط معينة ، للورثة الذين ليسوا مسؤولين بشكل كامل عن المال. يضمن الوصايا للاحتياجات الخاصة التي يعاني منها الوريث الذي لديه احتياجات خاصة وجود ما يكفي من الأصول لتلبية تلك الاحتياجات دون المساس بفوائد الحكومة الخاصة به. يجمع الوصايا للتأمين على الحياة تأمينًا على حياة المانح ويديره للمستفيدين. إنه غير قابل للتراجع ويمكن استخدامه لتجنب ضرائب الأملاك. يوفر الوصايا QTIP دخلاً للزوج ، ثم يمر بقية الأصول إلى ورثة آخرين.

كن مستعدًا

يمكن استخدام الوصايا والأوصاف لتحقيق العديد من الأهداف ويمكن أن تكون مرنة حسب احتياجاتك ورغباتك. يتطلب ضمان تنفيذ تلك الاحتياجات والرغبات تخطيطًا دقيقًا في اختيار أفضل الوصايا أو أفضل أحكام لوصيتك.

Source: https://www.thebalancemoney.com/wills-estate-planning-4842123