في هذه المقالة ستجد معلومات حول الفرق بين حساب التقاعد الفردي (IRA) وحساب 401(k)، وهما نوعان شائعان من حسابات التقاعد التي توفر مزايا ضريبية عند الاستثمار. الفرق الرئيسي بينهما هو أن IRA هو نوع من حساب التقاعد الذي تفتحه وتموّله وتستثمر فيه بمفردك، بينما 401(k) هو حساب تقاعد تفتحه من خلال صاحب العمل الخاص بك. إذا كنت ترغب في معرفة المزيد عن الاختلافات بين IRA و 401(k)، فأنت في المكان الصحيح. تعرف على المزيد حول كيفية عمل كل نوع من حسابات التقاعد، ومن يمكن أن يساهم فيها، وأيهما يناسبك.
ما هو الفرق بين IRA و 401(k)؟
IRA هو حساب تقاعد محمي ضريبيًا يعني “ترتيب التقاعد الفردي”، على الرغم من أنه يشار إليه عادة باسم حساب التقاعد الفردي. عادةً ما يكون IRA حسابًا تفتحه لنفسك كفرد. ومع ذلك، تسمح بعض أنواع IRAs، مثل حساب التقاعد المبسط للموظفين (SEP) أو حساب التوفيق المبسط للموظفين (SIMPLE) IRA، لصاحب العمل بفتح حساب وتمويله نيابة عنك.
401(k) هو نوع من خطط التوفير للتقاعد التي يمكن لأصحاب العمل إعدادها نيابة عن موظفيهم. مثل IRA، تحصل على مزايا ضريبية للادخار في 401(k). تقوم بعض الشركات أيضًا بالمساهمة في حسابات الموظفين – وتسمى مساهمة صاحب العمل. يعمل 401(k) وفقًا لقواعد قانون الأمن الاجتماعي للتقاعد للموظفين (ERISA)، وهو قانون فيدرالي يحدد المعايير الدنيا لخطط التقاعد في مكان العمل في القطاع الخاص.
تعتمد المزايا الضريبية التي تحصل عليها مع IRA مقابل 401(k) على نوع الحساب، وتختلف قواعد السحب. ومع ذلك، إذا قمت بسحب الأموال من أي من الحسابين قبل سن الـ 59 ونصف، فقد تكون ملزمًا بدفع الضرائب وعقوبة قدرها 10٪.
أنواع IRA
هناك نوعان رئيسيان من IRAs:
IRA التقليدي
IRA التقليدي هو IRA يتيح لك إجراء مساهمات قابلة للخصم الضريبي اعتمادًا على دخلك ووضع الإقرار الضريبي الخاص بك وما إذا كنت مشمولًا بحساب التقاعد في مكان العمل. ينمو أموالك على أساس مؤجل الضرائب ويتم فرض الضرائب عليها عمومًا عند سحبها.
IRA روث
IRA روث هو نوع من IRA تموّله بأموال ما بعد الضرائب. على الرغم من أنه لا يمكنك خصم مساهماتك لأغراض الضرائب، إلا أن سحوباتك معفاة من الضرائب في التقاعد إذا اتبعت قواعد معينة. قد يتم فرض عقوبة عليك أيضًا إذا قمت بسحب أرباحك مبكرًا، على الرغم من أنه يمكنك الوصول إلى مساهماتك في أي وقت دون دفع ضرائب أو عقوبات.
معاملة الضرائب لـ 401(k)
مع 401(k) ، تؤجل جزءًا من راتبك أو دخلك إلى حساب التقاعد الخاص بك ، والذي يستثمر عادة في مجموعة متنوعة من صناديق السندات أو صناديق الاستثمار المشترك. ومع ذلك ، يمكن أن تكون معاملة الضرائب مختلفة اعتمادًا على نوع خطة 401(k).
401(k) التقليدي
– مساهمات ما قبل الضريبة: يتم إيداع مساهماتك قبل الضريبة أو قبل خصم الضرائب عند سحب الرواتب ، مما يمكن أن يقلل من الدخل الخاضع للضريبة في سنة المساهمة.
– نمو الأرباح معفى من الضرائب: بمجرد استثمار رصيدك على مر السنين ، ينمو بشكل معفى من الضرائب ، وهذا يعني أنك لا تدفع أي ضرائب على دخل الاستثمار.
– يتم فرض الضرائب على السحوبات: يتم فرض ضرائب على أي سحوبات أو توزيعات في التقاعد بنسبة ضريبة الدخل الخاصة بك في ذلك الوقت.
401(k) روث
– مساهمات ما بعد الضريبة: يشبه 401(k) روث 401(k) العادي ولكن مع معاملة ضريبية مختلفة. يتم إيداع المساهمات بعد الضريبة أو بعد خصم الضرائب من راتبك. بعبارة أخرى ، لا تحصل على تخفيض مسبق في الدخل الخاضع للضريبة عندما تقوم بالمساهمة.
– نمو الأرباح معفى من الضرائب: بمجرد استثمار رصيدك على مر السنين ، لا تدفع أي ضرائب على الأرباح في التقاعد.
– توزيعات خالية من الضرائب: مع 401(k) روث ، لا تدفع أي ضرائب على السحوبات في التقاعد طالما أنك تبلغ من العمر 59 ونصف عامًا وقد حافظت على الحساب لمدة خمس سنوات على الأقل. ومع ذلك ، إذا كنت قد تلقيت مساهمات من صاحب العمل من خلال برنامج مطابقة ، فيجب أن تُحتفظ بها في حساب منفصل وتخضع للضرائب عند التوزيع.
وفقًا لاستطلاع لمجلس راعي الخطة الأمريكية للتقاعد وخطط المشاركة في الأرباح لعام 2020 ، تقدم ما يقرب من 90٪ من خطط 401(k) خيارًا روث لمساهمات الموظفين.
الأهلية
للمساهمة في IRA ، تحتاج إلى الحصول على دخل مكتسب للسنة الضريبية. يعني الدخل المكتسب ببساطة المال الذي تكسبه من العمل ، مثل الأجور والراتب والمكافآت والنصائح والدخل الذاتي. لا يحسب الدخل الاستثماري وفوائد الضمان الاجتماعي وفوائد البطالة والتقاعد والتقاعد. توجد أيضًا حدود دخل لـ Roth IRA.
إذا كنت متزوجًا وتقدم بإقرار ضريبي مشترك ، يُسمح لك أيضًا بتمويل IRA لزوجك ، حتى لو كان لديه دخل محدود أو لا يوجد لديه دخل مكتسب تقريبًا. يمكنك المساهمة بأقل من حد المساهمة ضرب اثنين أو دخلك المجتمع للسنة الضريبية من خلال ما يُشار إليه عادة بـ “IRA الزوجية”.
يمكنك المساهمة فقط في 401(k) إذا قدم صاحب العمل لديك هذا الخيار. عمومًا ، يجب على أصحاب العمل السماح للموظفين بالمشاركة في الخطة إذا كانوا على الأقل في سن 21 عامًا ولديهم خدمة لمدة عام واحد على الأقل. يمكن لأصحاب العمل تحديد قواعد خاصة بهم في وثيقة الخطة الخاصة بهم ، ولكن لا يمكن أن تكون القواعد أكثر قيودًا.
حدود المساهمة
تخضع IRA و 401(k) لحدود المساهمة السنوية المختلفة ، والتي يحددها مصلحة الضرائب الأمريكية ، مما يحد من المبلغ الذي يمكنك المساهمة به كل عام.
حدود المساهمة في IRA
حد المساهمة في IRA لعام 2022 هو 6,000 دولار (6,500 دولار في عام 2023) إذا كنت أصغر من سن 50 عامًا. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر ، يُسمح لك بمساهمة إضافية قدرها 1,000 دولار لكل من عامي 2022 و 2023. تنطبق الحدود على كل من الIRAs التقليدية والروث.
يمكنك المساهمة فقط بمبلغ الدخل المكتسب الذي لديك للسنة. إذا كنت تكسب فقط 4,000 دولار في عام 2022 ، فإن الحد الأقصى للمساهمة للسنة سيكون 4,000 دولار.
ملاحظة: لديك حتى يوم الضريبة للقيام بمساهمتك في IRA لأي سنة معينة. على سبيل المثال ، الموعد النهائي لتمويل IRA الخاص بك لعام 2022 هو 18 أبريل 2023.
حدود المساهمة في 401(k)
الحد الأقصى للمساهمة السنوية في 401(k) هو 20,500 دولار في عام 2022 (22,500 دولار في عام 2023). يمكنك إجراء مساهمة إضافية قدرها 6,500 دولار في عام 2022 (7,500 دولار في عام 2023) إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر.
لا يمكن أن تتجاوز المساهمات من صاحب العمل والموظف 61,000 دولار في عام 2022 (66,000 دولار في عام 2023) أو 100٪ من إجمالي راتب الموظف. ومع ذلك ، لا يحتسب المساهمة الإضافية في الحد الأقصى.
اعتبارات أخرى
يوفر IRA مرونة أكبر مقارنة بـ 401(k). يمكنك فتح IRA في وسيط اختيارك. يمكنك الاستثمار في أي أسهم فردية أو سندات أو صناديق استثمار مشترك أو صناديق تداول متبادل (ETFs) يقدمها شركة الوساطة الخاصة بك.
يمكنك فقط الاستثمار في 401(k) من خلال صاحب العمل الخاص بك. يتم إدارة حسابك بواسطة مسؤول الطرف الثالث الذي يختاره شركةك. تكون خيارات الاستثمار الخاصة بك محدودة بشكل أكبر ، على الرغم من أن معظ
Source: https://www.thebalancemoney.com/ira-vs-401k-whats-the-difference-5221705
اترك تعليقاً