هذه هي جميع الضرائب التي يجب على شركتك دفعها

تأتي الضرائب بأنواع مختلفة للشركات، بدءًا من الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية، وصولاً إلى ضريبة الدخل والعقارات وضريبة المبيعات.

ضرائب الدخل للشركات الصغيرة

يجب على جميع الشركات دفع ضريبة على الدخل؛ أي أن الشركة يجب أن تدفع ضريبة على أرباحها. كيفية دفع هذه الضريبة تعتمد على شكل الشركة.

ضرائب الدخل للشركات

تدفع الشركات ضرائب الدخل ككيانات منفصلة عن أصحابها. تقدم الشركة إقرار ضريبي على نموذج IRS Form 1120 للعام. لا تخضع الأرباح الصافية للضريبة ما لم يتم توزيعها من قبل الشركة على المساهمين، عادةً على شكل أرباح.

ضريبة العمل الحر

تدفع ضريبة العمل الحر من قبل أصحاب الشركات الفردية وشركاء الشركات وأصحاب شركات LLC. تعتمد هذه الضريبة على الدخل الصافي للشركة.

الضرائب المقدرة لأصحاب الأعمال

نظرًا لأنك صاحب عمل، لا يتم خصم ضريبة الدخل وضريبة العمل الحر من المال الذي تأخذه من الشركة. يتطلب مكتب الإيرادات الداخلية (IRS) دفع هذه الضرائب على مدار العام، لذا يجب عليك دفع الضرائب المقدرة ربع سنويًا.

ضريبة المبيعات على المنتجات والخدمات

لا تدفع الشركات ضريبة المبيعات مباشرة على المنتجات والخدمات التي تبيعها. ولكن إذا كانت شركتك تعمل في ولاية تفرض ضريبة دخل الولاية، فيجب عليك إعداد نظام لجمع ضريبة المبيعات من عملائك وتقديم تقرير ودفع هذه الضريبة إلى الولاية.

ضريبة الممتلكات على الممتلكات التجارية

تعتبر ضريبة الممتلكات ضريبة محلية. إذا كانت شركتك تمتلك عقارًا حقيقيًا، مثل مبنى، فيجب عليك دفع ضريبة الممتلكات إلى السلطة الضريبية المحلية، والتي عادة ما تكون المدينة أو البلدية التي يقع فيها العقار. تعتمد الضريبة على القيمة المقدرة، تمامًا مثل الأصول الشخصية، مثل المنزل.

ضرائب الاستهلاك والاستخدام

تدفع الشركات ضرائب الاستهلاك والاستخدام عن بعض أنواع الاستخدام أو الاستهلاك، مثل الوقود أو أنشطة أخرى مثل النقل والاتصالات. تدفع ضرائب الاستهلاك إلى مكتب الإيرادات الداخلية (IRS)، إما ربع سنويًا أو سنويًا، اعتمادًا على الاستخدام، باستخدام نموذج 720.

ضرائب العمالة المدفوعة على أرباح الموظفين

يجب على الشركات خصم ضرائب الدخل الفيدرالية وضرائب FICA من أجور الموظفين، والمساهمة بنفس المبلغ في ضرائب FICA. ستحتاج إلى الإبلاغ عن المبالغ المستحقة والمدفوعة لهذه الضرائب كل ربع سنة، وإجراء دفعات منتظمة، اعتمادًا على حجم أجور العمال في الشركة.

ضريبة الإيرادات الإجمالية وضريبة الدخل الولائية على الشركات

تفرض معظم الولايات ضريبة دخل على الشركات؛ حيث توجد عدد قليل من الولايات التي لا تفرض ضريبة دخل. تستخدم معظم الولايات ضريبة متدرجة، ولكن هناك بعض الولايات التي تفرض ضريبة ثابتة.

ضريبة الأرباح على المساهمين الشركات القابضة

إذا كنت مالكًا لشركة، فأنت مساهم. وهذا يعني أنه يجب عليك دفع ضرائب الدخل على أي دخل تتلقاه من الأرباح. تقرر كل شركة متى تدفع الأرباح وكم ستكون.

الأسئلة المتداولة

كم مرة يدفع أصحاب الأعمال الضرائب؟
تستحق ضرائب الدخل الفيدرالية سنويًا، ولكن يجب دفع الضرائب المقدرة ربع سنويًا، ويجب دفع ضرائب العمل الفيدرالية إما شهريًا أو مرتين في الشهر، اعتمادًا على الرواتب. قد تتغير تواريخ الاستحقاق المحددة لضرائب الدخل الفيدرالية والضرائب المقدرة وضرائب العمل كل عام، اعتمادًا على عطلات نهاية الأسبوع والعطلات. إذا كان تاريخ استحقاق الضريبة في عطلة نهاية الأسبوع أو عطلة، فإن التاريخ عادةً هو اليوم العمل التالي. لدى مكتب الإيرادات الداخلية (IRS) تقويم ضريبي عبر الإنترنت يساعدك على تحديد التواريخ الدقيقة للعام الضريبي الحالي.

ماذا يحدث إذا لم تقدم إقرار ضريبة الأعمال؟
تفرض كل نوع من الضرائب الفيدرالية عقوبات على عدم تقديم الإقرارات وعدم الدفع، بما في ذلك ضرائب الدخل وضرائب العمل. يمكن فرض عقوبات على عدم تقديم الإقرارات والتقارير في الوقت المحدد، والإقرارات غير الدقيقة، وعدم دفع ما يكفي من الضرائب. أحد الأخطاء الشائعة التي يرتكبها أصحاب الأعمال الصغيرة هو نسيان الإبلاغ ودفع الضريبة المقدرة بما يكفي لتغطية كل من ضرائب الدخل للشركة وضريبة العمل الحر للمالك، مما يؤدي إلى فرض عقوبة على الدفع الغير كافي.

هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية، تصلك مباشرة إلى صندوق البريد الوارد كل صباح!

Source: https://www.thebalancemoney.com/all-the-taxes-your-business-must-pay-399045