الولايات التي تقدم أفضل الامتيازات الضريبية للخطط 529

يعتبر خطة 529 واحدة من الطرق الشائعة للتوفير للجامعة، حيث تقدم معظم الولايات خيارًا واحدًا على الأقل. مع خطة 529، تنمو مدخراتك للجامعة بدون دفع ضريبة فدرالية على السحب للمصروفات التعليمية العليا المؤهلة. تشمل المصروفات التعليمية العليا المؤهلة أيضًا رسوم الدراسة للتعليم الخاص أو الديني من رياض الأطفال حتى الصف الثاني عشر.

الاستدلالات الرئيسية

تعتبر خطط 529 أو برامج التعليم المؤهلة (QEPs) حسابات توفير خاصة تهدف إلى مساعدة في دفع مصروفات التعليم العالي للطلاب في المستقبل. تخضع المساهمات في خطط 529 لحدود الضريبة على الهدايا الفدرالية، والتي يمكن أن تتم تعيينها سنويًا. يختلف المعامل الضريبي لخطط 529 بناءً على الولاية التي تقدم الخطة، سواء عن طريق الاستقطاعات أو الاعتمادات أو مزيج من الاثنين أو عدم وجود أي منهما. من المهم أن نتذكر أن خطط 529 هي حسابات استثمارية تختلف في الأداء والمخاطر. اختر خطة تتناسب مع احتياجاتك.

الاستقطاعات الفدرالية لخطط 529

لا يوجد استقطاع فدرالي للمساهمات في حساب 529. على المستوى الفدرالي، يجب على المساهمين أن يضعوا في اعتبارهم أن المساهمات قد تخضع لقوانين ضريبة الهدايا الفدرالية. في عام 2022، يمكنك أن تعطي ما يصل إلى 16,000 دولار لشخص ما قبل دفع ضريبة الهدية، أو 32,000 دولار للأزواج المتزوجين الذين يجمعون الهدايا. الحد الأقصى هو 17,000 دولار (34,000 دولار للأزواج المتزوجين الذين يقدمون الإقرار المشترك) في عام 2023.

أفضل الامتيازات الضريبية لخطط 529 المقدمة

تقدم أكثر من 30 ولاية خصمًا ضريبيًا يسمح للمكلفين بالحصول على امتياز ضريبي على المساهمات في خطط 529. تقدم ثلاث ولايات اعتمادات ضريبية. تقدم سبع ولايات تكافؤ ضريبي على المساهمات في خطط الولايات الأخرى. تجعل الولايات التي تقدم امتيازات ضريبية واستقطاعات ضريبية وتكافؤ ضريبي واعتمادات ضريبية منها الأوائل الواضحين للامتيازات الأفضل.

تكافؤ ضريبي

هناك سبع ولايات تقدم لمقيميها تكافؤ ضريبي للمساهمات في خطط 529 لأي ولاية، وليس فقط لولايتهم الخاصة. تشمل هذه الولايات: أريزونا وأركنساس وكانساس ومينيسوتا وميزوري ومونتانا وبنسلفانيا. يتيح هذا لسكان هذه الولايات حرية اختيار خطط الولاية – بحثًا عن تلك التي تتمتع بأقل الرسوم وأفضل الخيارات الاستثمارية – مع الحصول على خصم ضريبي من الولاية.

اعتمادات ضريبية

تقدم ولايتا إنديانا ويوتا وفيرمونت ثلاث ولايات اعتمادات ضريبية، وتشمل ما يلي:

• إنديانا: يمكن لأي مساهم المطالبة برصيد ضريبي بنسبة 20٪ على المساهمات حتى 5,000 دولار للحصول على رصيد ضريبي يصل إلى 1,000 دولار.
• يوتا: يمكن للمساهم المطالبة برصيد ضريبي بنسبة 4.85٪ لكل مستفيد على المساهمات حتى 2,130 دولار (للمقدمين الأفراد) أو 4,260 دولار (لأولئك الذين يقدمون الإقرار المشترك) للحصول على رصيد ضريبي يصل إلى 103.30 دولار (للفرد) أو 206.61 دولار (للزوجين) لعام 2022.
• فيرمونت: يمكن للمساهم المطالبة برصيد ضريبي بنسبة 10٪ لكل مستفيد على المساهمات حتى 2,500 دولار (للمقدمين الأفراد) أو 5,000 دولار (لأولئك الذين يقدمون الإقرار المشترك) للحصول على رصيد ضريبي يصل إلى 250 دولار (للفرد) أو 500 دولار (للزوجين).

استقطاعات ضريبية

فيما يتعلق ببقية الولايات التي توفر توفيرات ضريبية، يمكنك استقطاع المبالغ المساهمة في خطة الولاية التي تتوفر فيها الاستقطاعات. وبالتالي، ستكون أفضل الولايات من الناحية الضريبية هي تلك التي تقدم أكبر الاستقطاعات.

بينما تحدد معظم الولايات حدودًا ماليةً على الاستقطاعات في خطط 529، تسمح كولورادو ونيو مكسيكو وجنوب كارولينا وفيرجينيا الغربية بخصم المبلغ الكامل للمساهمات في خططها 529 المعنية. ومع ذلك، تحد كولورادو مبالغ الاستقطاع إلى الدخل الشخصي الإجمالي للمكلف محدودة إلى 20,000 دولار للأفراد و 30,000 دولار للمقدمين الأفراد.

الولايات التي لا توفر توفيرات ضريبية

توجد بعض الولايات التي لا توفر استقطاعًا أو اعتمادًا ضريبيًا لمساهمات خطط 529. إذا كنت مقيمًا في إحدى هذه الولايات، فلا يزال هناك العديد من خيارات خطط 529 ولكن لا توجد تخفيضات ضريبية للاستفادة منها. إذا كنت تعيش في إحدى هذه الولايات، فإن أفضل خيار لك هو اختيار خطة ولاية تتمتع برسوم منخفضة وتقدم نوعًا من الخيارات الاستثمارية التي ترغب فيها. في معظم الحالات، لا يلزم أن تكون مقيمًا في ولاية ما للاستثمار في خطتها.

على الرغم من عدم الحصول على تخفيضات ضريبية مباشرة من ولايتك للمساهمة في خطة 529، ستحصل على فوائد ضريبية فدرالية في المستقبل طالما أنك تسحب منها بشكل صحيح.

أي خطة ولاية يجب اختيارها؟

الاستقطاعات والاعتمادات الضريبية رائعة، ولكن قد لا تضيف الكثير إذا كانت خطة 529 لولايتك تفرض رسومًا مرتفعة. تأكد من التحقق من الرسوم المفروضة على خطة ولايتك (وما إذا كانت تتنازل عن تلك الرسوم للمقيمين في الولاية). قم بالتسوق حولك وقارن تلك الرسوم بتلك المتاحة في الولايات الأخرى. من النواحي الأخرى المهمة، الأداء الاستثماري وما إذا كانت الخطة تشمل خيارات استثمارية مثل صناديق التاريخ المستهدف.

هل هناك امتياز ضريبي فدرالي للمساهمة في خطط 529؟

لا يوجد اعتماد ضريبي أو استقطاع على المستوى الفدرالي للمساهمة في خطة 529، ولكن يعتبر هذا النوع من الحسابات التوفيرية مفضلًا من الناحية الضريبية، حيث لا تخضع الأرباح الناتجة عن خطط 529 للضرائب الفدرالية عند استخدامها للمصروفات التعليمية المؤهلة.

هل هناك أي عيوب في استخدام خطة 529؟

مثل أي استثمار، هناك دائمًا مخاطر. يمكن تنظيم خطط 529 بطرق مختلفة، لذا يمكنك تقليل مخاطر فقدان أي من الاستثمار الأولي الخاص بك من خلال اختيار الخيار الذي يتناسب مع وضعك المالي ومستقبل طالبك. إذا قمت باستخدام الأرباح لشيء آخر غير المصروفات التعليمية العليا المؤهلة، فسيخضعون للضرائب الفدرالية.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ شكراً لملاحظاتك!

Source: https://www.thebalancemoney.com/best-states-for-college-savers-3193238