تعتبر الخطة 529 وحساب روث آيرا نوعين شائعين من حسابات الاستثمار المعفاة من الضرائب. في حين تم تصميم الخطة 529 خصيصًا لتكاليف التعليم العالي ، فإن حسابات روث آيرا مخصصة للاستخدام في التوفير للتقاعد. ومع ذلك ، في بعض الحالات ، يمكن أيضًا استخدام حساب روث آيرا لتكاليف التعليم دون عقوبة.
ما هو الاختلاف بين الخطة 529 وحساب روث آيرا؟
إذا كنت والدًا أو وصيًا تسعى للاستثمار في المال لتعليم طفلك ، فقد تكون تفكر في خطة 529 مقابل حساب روث آيرا. الخطة 529 ، المعروفة أيضًا باسم برنامج الرسوم الدراسية المؤهل (QTP) ، هي حساب استثمار معفى من الضرائب مصمم للتعليم والذي يتم رعايته من قبل الدولة أو الوكالة الحكومية. حساب روث آيرا هو نوع من حسابات التقاعد الفردية التي يمكن استخدامها أحيانًا أيضًا لتوفير المال للتعليم الجامعي.
في هذه المقالة ، سنركز على خطط التوفير 529 ، والتي تشبه خطط 401 (ك) أو IRA التي تم تصميمها خصيصًا للتعليم العالي. ومع ذلك ، تقدم بعض الولايات أيضًا خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا ، والتي تتيح لك دفع الرسوم الدراسية مقدمًا بأسعار اليوم.
يمكنك فتح خطة 529 وتسمية أي شخص تقريبًا كمستفيد – طفلك ، أحفادك ، أو حتى نفسك. عند تمويل خطة 529 ، لا تخضع مساهماتك للخصم الضريبي ، على الرغم من أن بعض الولايات تقدم بعض الحوافز الضريبية عند الاستثمار في خطتها. ومع ذلك ، ينمو المال بدون ضرائب. ثم تظل سحوباتك خالية من الضرائب طالما استخدمت المال لتكاليف التعليم العالي المؤهلة.
ملاحظة: يمكنك سحب ما يصل إلى 10،000 دولار من خطة 529 لرسوم التعليم الابتدائي والثانوي للمستفيد في السنة بموجب قواعد جديدة تم تنفيذها بموجب قانون تخفيض الضرائب ووظائف (TCJA) ، الذي تمت الموافقة عليه في عام 2017. بموجب قانون SECURE Act لعام 2019 ، يمكنك أيضًا إجراء سحوبات خالية من الضرائب تصل إلى 10،000 دولار من خطة التوفير 529 لسداد القروض الطلابية.
حساب روث آيرا هو حساب تقاعد تفتحه لنفسك. كما هو الحال مع مساهمات خطة 529 ، فإن مساهمات حساب روث آيرا الخاص بك ليست قابلة للاستقطاع الضريبي. يمكنك سحب مساهماتك في أي وقت تريده ، ولكن ستدفع ضرائب الدخل وعقوبة قدرها 10٪ عند سحب أرباحك في وقت مبكر. بمجرد بلوغك سن الـ 59 ونصف وتحقيقك لقاعدة الخمس سنوات ، تكون توزيعاتك خالية من الضرائب.
يمكن لحساب روث آيرا أيضًا أن يكون وسيلة لتوفير المال للتعليم الجامعي. هذا لأنه يمكنك تجنب عقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪ عند استخدام المال لتكاليف التعليم العالي لنفسك أو زوجك أو طفلك أو حفيدك. ومع ذلك ، ستدفع لا تزال ضرائب الدخل على الجزء المكتسب من التوزيع للتعليم العالي.
الخطة 529 مقابل حساب روث آيرا
الخطة 529 روث آيرا
من يمكنه فتحها؟ تقريبًا أي شخص الأفراد الذين يحققون دخلاً مكتسبًا
حدود المساهمة لا توجد حدود ، ولكن المساهمات التي تزيد عن 16،000 دولار في السنة قد تؤدي إلى مسؤولية ضريبة الهدايا 6،000 دولار ، أو 7،000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر في عام 2022
تأثير المساعدات المالية الحد الأقصى لأصول الحساب 5.64٪ ؛ السحوبات لا تعتبر دخلاً لا يتم احتساب الأصول ؛ السحوبات تعتبر دخلاً
خيارات الاستثمار تختلف حسب الولاية ؛ تتوفر محافظ تعتمد على العمر ومخصصة
مهما كانت الخطة 529 وحساب روث آيرا يمكن أن تكون كلاهما أدوات جيدة لتوفير التعليم. إذا كنت تتوقع أن يحصل طفلك على المساعدات المالية ، فإن خطة 529 هي الخيار الأفضل لأن السحوبات لن تؤثر على المساهمة المالية المتوقعة من الأسرة. ولكن إذا كنت تبحث عن المرونة في استخدام أموالك سواء للتعليم أو التقاعد ، فإن التوفير في حساب روث آيرا يستحق النظر.
ومع ذلك ، من المهم أن تنظر في مدى استعدادك للتقاعد قبل استخدام حساب روث آيرا لتعليم طفلك. إذا لم يكن لديك وصول إلى حساب التقاعد في مكان العمل أو إذا كنت متأخرًا في توفير التقاعد ، فكن حذرًا جيدًا قبل الاستعانة بأموال روث للتعليم.
الأسئلة الشائعة (FAQs)
ماذا يحدث لخطة 529 إذا لم يحضر طفلي الكلية؟
بصفتك صاحب الحساب ، يمكنك تغيير المستفيد إلى أحد أفراد العائلة الآخرين أو حتى نفسك. يمكنك أيضًا سحب المال لأغراض غير تعليمية ودفع الضرائب وعقوبة قدرها 10٪ على الأرباح.
ماذا يحدث لأموال خطة 529 إذا حصل طفلي على منحة دراسية؟
يمكنك استخدام أموال الخطة 529 لدفع تكاليف لا تغطيها المنحة الدراسية ، مثل السكن والطعام أو الكتب المدرسية. إذا لم تستخدم المال لتكاليف التعليم ، فستدفع ضرائب الدخل على الجزء المكتسب من التوزيع ، ولكنك لن تدين برسوم بنسبة 10٪.
هل يمكنك الحصول على خصم ضريبي على مساهمات خطة 529 أو حساب روث آيرا؟
لا يمكن خصم المساهمات في خطط 529 وحسابات روث آيرا على إقرار الضرائب الفيدرالي الخاص بك. ومع ذلك ، تقدم العديد من الولايات خفضًا ضريبيًا عند المساهمة في خطتها للرسوم الدراسية.
هل ترغب في قراءة المزيد من المحتوى مثل هذا؟ اشترك في النشرة الإخبارية لـ The Balance للحصول على رؤى يومية وتحليلات ونصائح مالية ، تصلك مباشرة إلى صندوق البريد الوارد كل صباح!
هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟
شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا! آخر
المصادر:
IRS. “Topic No. 313 Qualified Tuition Programs (QTPs).”
Consumer Financial Protection Bureau. “What Are the Differences Between 529 Plans?”
College Savings Plan Network. “Common 529 Questions.”
FINRA. “529 Savings Plans.”
IRS. “Publication 590-B (2020), Distributions From Individual Retirement Arrangements (IRAs).”
Morningstar. “Can I Use a Roth IRA To Pay for College?”
Virginia529. “What’s the Difference Between Custodial and Individual 529 Plan Accounts?”
IRS. “Retirement Topics – IRA Contribution Limits.”
IRS. “IRS Announces Changes to Retirement Plans for 2022.”
WA529. “Why Save With a 529 Plan?”
Virginia529. “Can I Combine a 529 Plan With Financial Aid?”
Federal Student Aid. “7 Things You Need Before Filling Out the 2022–23 FAFSA Form.”
Charles Schwab. “529 Accounts: What Happens When Your Child Doesn’t Go to College?”
Source: https://www.thebalancemoney.com/529-plan-vs-roth-ira-what-s-the-difference-5224942
اترك تعليقاً