إذا كنت ترغب في المزيد من المرونة فيما يتعلق بمصير صندوق تعليم طفلك، فقد تكون قد اعتبرت حسابًا وصاية. بهذه الطريقة، لن يكون من الضروري استخدام المال للتعليم فقط، ولكنك ستحصل على بعض الفوائد الضريبية المحددة.
كيف تعمل حسابات UGMA و UTMA
تعتبر حسابات UGMA و UTMA حسابات وصاية تستخدم لحماية وحفظ الأصول للقصر حتى يصلوا إلى سن الرشد في ولايتهم. اعتمادًا على الولاية، قد يكون سن الرشد هو 18 سنة أو 21 سنة أو حتى 25 سنة.
متى يمكن للمستفيدين الوصول إلى حسابات UGMA و UTMA؟
بعد أن يصل المستفيد إلى سن الرشد، يصبح الحساب ملكه. لديه السيطرة الكاملة على الحساب ويمكنه إنفاق المال كما يشاء.
العيوب المحتملة لحسابات UGMA و UTMA
على الرغم من أن أول 2300 دولار من الدخل محمية من الضرائب العالية، إلا أن الأموال المضافة بعد ذلك تخضع للضرائب بنسبة ضريبة الدخل الهامشية للوالدين. هذا لن يكون مشكلة في حالة الأموال المخصصة للكلية الموجودة في خطة 529 أو حساب Coverdell ESA.
تتطلب صيغة الحساب أيضًا من الوصي تسليم الأصول للطفل في أي وقت بين سن 18 و 25، اعتمادًا على الولاية والحساب.
ليس جميع الأشخاص في أواخر المراهقة وأوائل العشرينات مسؤولين. على الرغم من أن العديد من الأطفال سيستخدمون الأموال للكلية أو لأغراض أخرى مثمرة، إلا أن هناك دائمًا خطر أن يتصرف المستفيد بشكل غير مسؤول بدون إشراف الوالدين.
الأسئلة المتداولة
أيهما أفضل، حساب UGMA/UTMA أم خطة 529؟
ما هو الوقت المناسب للبدء في توفير التكاليف الجامعية؟
كم يجب أن أوفر من المال لتعليم جامعي لطفلي؟
المصدر: The Balance
Source: https://www.thebalancemoney.com/beginners-guide-to-ugma-and-utma-custodial-accounts-4060475
اترك تعليقاً