مزايا الخطط المؤجلة للضرائب

فيما يلي ستجد مقالًا يتحدث عن مزايا الخطط المؤجلة للضرائب. سأقوم بإعادة صياغته باللغة العربية وتقسيمه إلى عناوين فرعية ووضعها بين علامات

. ثم، سأضع مقدمة للمقال، تليها العناوين الفرعية مع علامات

. وتحت كل عنوان فرعي، سأقدم وصفًا موجزًا. لا تضعها في علامات HTML فقط أو كعنوان رئيسي، استخدم

و

. وأخيرًا، تأكد من كتابة 600 كلمة في كل فقرة تحت العنوان الفرعي

.

الحسابات المؤجلة للضرائب

الحساب المؤجل للضرائب هو الحساب الذي لا يوجد فيه ضريبة مستحقة على المساهمات أو الدخل المكتسب في الحساب. تعود فوائد تأجيل الضرائب على عوائد الاستثمار إلى الأفراد بطريقتين مختلفتين. الفائدة الأساسية تأتي في شكل نمو خالٍ من الضرائب. بدلاً من دفع الضرائب على العوائد الحالية للاستثمار، يتم دفع الضرائب فقط في تاريخ مستقبلي، مما يتيح للاستثمار أن ينمو دون تداعيات ضريبية حالية. الفائدة الثانوية للاستثمارات المؤجلة للضرائب هي أنها غالبًا ما تحدث خلال سنوات العمل عندما تكون الأرباح والضرائب في الغالب أعلى من الأرباح والضرائب أثناء التقاعد.

أمثلة على الحسابات المؤجلة للضرائب

خطة التقاعد المدعومة من قبل صاحب العمل (مثل خطة 401 (ك) أو 457 أو 403 (ب)) هي مثال على وسيلة توفير للتقاعد مؤجلة للضرائب تسمح للموظفين المشاركين بالمساهمة بنسبة من راتبهم قبل الضريبة وتوجيهها إلى حسابات استثمار واحدة أو أكثر. الحساب العادي للتقاعد الفردي (المعروف أيضًا باسم الحساب التقليدي) هو أيضًا مؤجل للضرائب. التأمين على الحياة العادي والقيمة النقدية لوثيقة التأمين على الحياة الكاملة يعملان أيضًا كحسابات مؤجلة للضرائب.

الحساب المؤجل للضرائب مقابل الحساب المعفى من الضرائب

لا يمكن للأفراد إنشاء حسابات معفاة من الضرائب. ومع ذلك، يمكنهم الاستثمار في السندات التي تدفع فائدة معفاة من الضرائب. عادةً ما تكون هذه الفوائد معفاة من الضرائب الفيدرالية. ومع ذلك، إذا كانت السندات تمثل ديونًا لولاية أخرى غير إقامة الفرد، فسيكون هذا الفائدة خاضعًا للضريبة على إقرار الدخل الخاص بالفرد في الولاية.

عندما لا يكون الحساب مؤجلاً للضرائب

جميع الاستثمارات لديها القدرة على دفع الدخل أو زيادة القيمة أو كليهما. يأتي الدخل من مصدرين رئيسيين: الفائدة والأرباح. إذا تم الاحتفاظ بالاستثمار في حساب خاضع للضريبة، يتم إضافة الدخل إلى الدخل الخاضع للضريبة للمالك خلال العام ويؤدي إلى زيادة الضريبة المستحقة. أي مبيعات للأصول المحتفظ بها في حساب خاضع للضريبة والتي تباع بأكثر مما تم استثماره ستؤدي أيضًا إلى زيادة الدخل والضريبة على الدخل. لن يكون هناك ضريبة مستحقة إذا تمت الاستثمارات نفسها في حساب مؤجل للضرائب – وهذا ميزة كبيرة لامتلاك الاستثمارات في مثل هذا الحساب.

متى ينتهي التأجيل الضريبي؟

في يوم من الأيام، ستدفع الضريبة. لكن المسؤولية الضريبية ليست ناتجة عن أداء الاستثمار، بل تكون مستندة إلى المبلغ المالي الذي توزعه على نفسك، عادةً لدفع الأشياء التي قد تحتاجها أو ترغب فيها. وبالتالي، في حالة مثالية، لا يتم فرض الضرائب على الدخل حتى التقاعد، عندما قد تكون في فئة ضريبية أقل. حتى إذا لم تنخفض فئة الضريبة الخاصة بك في التقاعد، من المرجح أن تستفيد لا تزال من حساب مؤجل للضرائب لأنه من الأفضل بكثير دفع الضرائب في المستقبل بدلاً من كل عام بين الآن والوقت الذي ستدفع فيه بشكل طبيعي.

استثناءات الحساب المؤجل للضرائب

توجد استثناءات معينة لهذه القواعد، لذا تأكد من استشارة محترف ضريبي مؤهل قبل أخذ أي توزيعات قبل سن 59 سنة ونصف. يختلف الأمر بالنسبة لحساب Roth IRA، إذا قررت أخذ توزيع قبل بلوغ سن 59 سنة ونصف، يمكنك دائمًا أخذ مساهماتك بدون دفع ضرائب أو عقوبات. ومع ذلك، إذا قمت بسحب الأرباح من الحساب، فستكون مدينًا بالضرائب وقد تخضع لعقوبة قدرها 10%. هناك استثناءات معينة لهذه القواعد، لذا تأكد من استشارة محترف ضريبي مؤهل قبل أخذ أي توزيعات قبل سن 59 سنة ونصف.

استقطاعات الضرائب على الحسابات المؤجلة للضرائب

لاحظ أن بعض الحسابات المؤجلة للضرائب، مثل 401 (ك) أو IRA القابلة للاستقطاع، توفر استقطاعًا ضريبيًا في السنة التي تقوم فيها بالمساهمة. لا تقوم جميع الحسابات المؤجلة للضرائب بإنشاء هذا الاستقطاع، ومع ذلك، يوفر الحساب المؤجل للضرائب تأجيل الضرائب خلال كل سنة لاحقة.

هذه هي بعض المعلومات الهامة حول الخطط المؤجلة للضرائب والاستثمارات. يجب على الأفراد أن يفهموا هذه المفاهيم بشكل جيد قبل اتخاذ قرارات استثمارية مهمة. ينبغي أيضًا استشارة مستشار مالي مؤهل للحصول على نصيحة مخصصة للحالة الشخصية والمالية للفرد.

Source: https://www.thebalancemoney.com/advantages-of-tax-deferred-plans-2894620