ما هو الـ Roth 401(k)؟

تعريف:

الـ Roth 401(k) هو خطة تقاعد مدعومة من قبل صاحب العمل تسمح بالمساهمات بعد الضرائب. يجمع بين ميزات حساب الـ Roth IRA وحساب الـ 401(k) التقليدي للسماح بتوزيعات خالية من الضرائب في التقاعد.

كيف يعمل الـ Roth 401(k)؟

تتوفر خطط الـ Roth 401(k) – المعروفة أيضًا بحسابات الـ Roth المعينة – فقط من خلال أصحاب العمل الذين يختارون تقديمها. أي مساهمات تقوم بها في الـ Roth 401(k) هي مساهمات بعد الضرائب ، وهذا يعني أنك لن تحصل على خصم ضريبي في العام الذي تقوم فيه بالمساهمة. بعبارة أخرى ، لن تحصل على فائدة ضريبية مسبقة ، والتي ستقلل من دخلك الخاضع للضريبة في سنوات مساهماتك.

كما هو الحال في حساب الـ 401(k) ، يمكن لأصحاب العمل اختيار مطابقة أي مساهمات تقوم بها من خلال الخطة. على عكس مساهماتك ، يتم إجراء مساهمات صاحب العمل المطابقة قبل الضريبة في حساب منفصل. نتيجة لذلك ، عندما تقوم بسحب توزيعات الـ Roth 401(k) في التقاعد ، ستكون معفاة جزئيًا من الضرائب.

سيتم تعريض توزيعات من مساهماتك الخاصة للضرائب. ستكون توزيعات من مساهمات صاحب العمل معفاة من الضرائب.

يمكن أن يكون هناك مزايا ضريبية واضحة للـ Roth 401(k) ، ولكن أكبر ميزة هي أنه بمجرد أن تكون متقاعدًا ، يمكنك سحب أموالك من الـ Roth 401(k) بدون دفع ضرائب.

مثال على الـ Roth 401(k)

لنفترض أنك قررت المشاركة في الـ Roth 401(k) التي تقدمها صاحب العمل الخاص بك. تكسب 60,000 دولار وتختار المساهمة بنسبة 6٪ من راتبك في الـ Roth 401(k) كل عام.

يقدم صاحب العمل برنامجًا للمطابقة بنسبة 50٪ لأول 6٪ تقوم بالمساهمة فيها. بعبارة أخرى ، سيضيف صاحب العمل 3٪ من راتبك إلى حساب التقاعد الخاص بك كل عام طالما قمت بالمساهمة بنسبة 6٪. ستنمو المبلغ المدخر على مر السنين ، اعتمادًا على خيارات الاستثمار الخاصة بك ، ولكنك لن تدفع أي ضرائب على العائدات.

في التقاعد ، يمكنك أخذ مساهماتك والعائدات على تلك المساهمات من الـ Roth 401(k) بدون دفع ضرائب نظرًا لعدم حصولك على استراحة ضريبية مسبقة في سنوات المساهمات. ومع ذلك ، ستكون التوزيعات من المساهمات المطابقة لصاحب العمل مخضعة للضرائب بنسبة ضريبة الدخل الحالية في التقاعد.

الـ Roth 401(k) مقابل الـ 401(k) التقليدي

الـ Roth 401(k) مشابه للـ 401(k) التقليدي في كثير من النواحي ، مع اختلاف واحد رئيسي – يقوم بخصم مساهماتك (وليس مساهمات صاحب العمل) بعد الضريبة ، مما يعني أن الضرائب قد تم خصمها بالفعل من دخلك قبل القيام بالمساهمات. نتيجة لذلك ، قد لا تضطر لدفع الضرائب على توزيعاتك ودخلك عندما تتقاعد.

مع الـ 401(k) التقليدي ، تقوم بعمل مساهمات قبل الضريبة ، مما يعني أن دخلك الخاضع للضريبة ينخفض بمقدار مبالغ المساهمة ، مما يقلل من فاتورة الضرائب الخاصة بك في سنة المساهمة. ومع ذلك ، يتم فرض الضرائب على توزيعاتك في التقاعد.

عند النظر في الـ 401(k) التقليدي أو الـ Roth 401(k) ، فمن المفيد تقدير الفئة الضريبية التي ستكون فيها خلال التقاعد ، حيث ستؤثر هذه الفئة الضريبية على مبلغ الضرائب التي قد تضطر لدفعها. إذا كنت تتوقع أن تكون في فئة ضريبية أعلى عند التقاعد ، فقد يكون الـ Roth 401(k) خيارًا أفضل حيث ستكون توزيعاتك خالية من الضرائب. ومع ذلك ، إذا كنت تقدر أنك ستكون في فئة ضريبية أقل عند التقاعد ، فإن المساهمة في الـ 401(k) التقليدي هي الخيار الأفضل.

كم يجب أن أساهم في التقاعد؟

يقترح بعض الخبراء تخصيص 10٪ إلى 15٪ من دخلك قبل الضريبة للتقاعد ، ولكن قد تحتاج إلى العمل للوصول إلى هذا المبلغ.

إذا كان لديك برنامج مطابقة من صاحب العمل ، تأكد من المساهمة بما يكفي للتأهل للمطابقة حيث إنها أموال مجانية يتم إضافتها إلى مدخراتك للتقاعد. على سبيل المثال ، إذا قدم صاحب العمل لك مطابقة بنسبة 5٪ ، فسيساهم بنسبة 5٪ من راتبك طالما قمت أنت أيضًا بالمساهمة بنسبة 5٪. بعبارة أخرى ، تساعدك المطابقة على مضاعفة معدل التوفير الخاص بك.

ومع ذلك ، يجب عليك المشاركة في الـ Roth 401(k) أو الـ 401(k) التقليدي للتأهل للمطابقة. لذا ، تأكد من الاتصال بمسؤول خطة التقاعد لمعرفة ما إذا كان هناك برنامج مطابقة وكيف يمكنك الاستفادة منه.

ماذا يحدث إذا غيرت وظيفتي؟

إذا قمت بتغيير وظيفتك ، يمكنك تحويل رصيد الـ 401(k) الخاص بك إلى 401(k) آخر أو حساب الـ IRA. عند القيام بذلك ، يجب أن تحوله إلى نفس نوع الحساب. على سبيل المثال ، إذا كان لديك Roth 401(k) ، يمكنك تحويله إلى Roth 401(k) أو Roth IRA ؛ لا يمكنك تحويل توزيعات من Roth 401(k) إلى 401(k) تقليدي أو IRA.

يمكنك تحويل الـ 401(k) التقليدي إلى Roth 401(k) أو IRA ، ولكن سيتوقع منك دفع الضرائب في وقت التحويل. إذا لم يكن لديك المال المتاح ، فمن الأفضل تحويله إلى حساب تقليدي بدلاً من ذلك.

يمكن أن تصبح قواعد التحويل هذه معقدة ، لذا يُنصح بالتحدث إلى محاسبك أو مخططك المالي لتحديد كيف يمكن أن يفيدك الـ Roth 401(k) والطريقة الصحيحة للقيام بأي تحويل. يمكن لمخططك المالي أيضًا مساعدتك في وضع استراتيجية استثمارية عامة ستساعدك في بناء الثروة على مر الزمن.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

ما هو الفرق بين الـ 401(k) والـ Roth 401(k)؟ تتم المساهمات في الـ 401(k) التقليدي بأموال ما قبل الضريبة. بعبارة أخرى ، يتم إجراء المساهمات قبل خصم الضرائب عند دفع الرواتب ، مما يقلل من الدخل الخاضع للضريبة في سنة المساهمة. ومع ذلك ، يتم فرض الضرائب على توزيعات الـ 401(k) في التقاعد.

على النقيض من ذلك ، تتم المساهمات في الـ Roth 401(k) بأموال بعد الضريبة ، مما يعني أن الضرائب قد خصمت بالفعل من الرواتب الخاصة بك ، وذلك بدون فائدة ضريبية مسبقة في سنة المساهمة. ومع ذلك ، لديك الإمكانية لعدم دفع الضرائب على السحب من الـ Roth 401(k) في التقاعد.

ما هو الفرق بين الـ Roth IRA والـ Roth 401(k)؟ الـ Roth 401(k) مختلف عن الـ Roth IRA. على سبيل المثال ، لدى الـ Roth IRA حد دخل سنوي ، مما يعني أنه لا يمكنك المساهمة إذا تجاوزت أرباحك هذا الحد ، بينما لا يوجد حد دخل للـ Roth 401(k). أيضًا ، لدى الـ Roth IRA حدود مساهمة أقل من الـ Roth 401(k).

Source: https://www.thebalancemoney.com/roth-401-k-2385775