ما هو الدخل غير الخاضع للضريبة؟

يعتبر الدخل غير الخاضع للضريبة هو المال الذي لا يتعين عليك دفع ضرائب عليه للحكومة. بينما يخضع معظم أشكال الدخل للضريبة، إلا أن فوائد التأمين على الحياة ودعم الأطفال هما مثالان على الدخل غير الخاضع للضريبة.

كيف يعمل الدخل غير الخاضع للضريبة؟

عندما تكسب المال من وظيفة أو استثمار، فمن المحتمل أن تضطر لدفع الضرائب عليه للحكومة. ومع ذلك، هناك أنواع معينة من الدخل التي لا تجمع الضرائب عليها. الدخل غير الخاضع للضريبة هو المال الذي تلقيته والذي يعتبر خاليًا من الضرائب، وهذا يعني أنه لا يخضع للضرائب. عادةً ما يشمل الدخل غير الخاضع للضريبة مصادر أخرى غير مرتبطة بالأجور وبعض الأرباح من الاستثمارات المعينة.

أمثلة على الدخل غير الخاضع للضريبة

تكسب بعض الاستثمارات دخلاً خاليًا من الضرائب، مثل الفائدة على السندات البلدية. عادةً ما يكون سحب الأموال من حساب التقاعد الخاص بك خاضعًا للضريبة، باستثناء حسابات التقاعد الخاصة بروث.

عادةً ما يكون برامج المساعدة العامة التي توفر دخلاً للمحتاجين معفاة من الضرائب، مثل المساعدة العامة القائمة على الاحتياجات من الدخل التكميلي. بالإضافة إلى ذلك، يعتبر صناديق المعونة العامة ومدفوعات التأمين على الإعاقة للتأمين على السيارات بدون خطأ أو فوائد الإعاقة التي تدفعها جهة العمل للتأمين غير خاضعة للضريبة.

ملاحظة: يوجد استثناء لهذا القاعدة إذا كنت تعمل بحسابك الخاص وتستخدم طريقة الاستحقاق المحاسبي. في هذه الحالة، ستدعي الدخل في الوقت الذي تكسبه بغض النظر عما إذا كنت قد استلمته فعليًا أم لا.

من المهم التحقق من قانون الضرائب المحلي لديك حيث يمكن أن تختلف قوانين الضرائب الولاية، فبعض الولايات تفرض ضرائب على الأجور بينما تفعل البعض الآخر ذلك. على سبيل المثال، لا تفرض ولاية نيو هامبشاير ضريبة على الدخل، ولكن الولاية تفرض ضريبة 5٪ على الفائدة والأرباح الموزعة. ومع ذلك، ما زال يتعين على سكان نيو هامبشاير دفع ضريبة الدخل الفيدرالية.

أنواع الدخل غير الخاضع للضريبة

تشمل بعض أنواع الدخل غير الخاضع للضريبة:

• مدفوعات التعويض للعمال المصابين في العمل
• تأمين الصحة المقدم من قبل صاحب العمل
• فوائد تأمين الحياة عند الوفاة، ولكن ليس عند استرداد السياسة
• دعم الأطفال
• النفقات القانونية التي تمثل دفعًا للألم والمعاناة
• ردود الأموال النقدية على العناصر المشتراة
• معظم فوائد الرعاية الصحية
• تعويضات التبني المؤهلة
• بعض السندات البلدية

عادةً ما لا تحتاج إلى إدخال معظم مصادر الدخل غير الخاضعة للضريبة هذه في إقرار الضرائب الخاص بك، ولكن إذا قمت بذلك، فعادةً ما لا تخضع للضريبة.

الدخل الخاضع وغير الخاضع للضريبة

يشمل الدخل الخاضع للضريبة معظم أشكال الدخل المكتسبة أو أي شيء يتم تلقيه مقابل المال أو الخدمات أو الممتلكات.

يشمل الدخل الخاضع للضريبة:

• الأجور والرواتب والنصائح والدخل الذاتي
• مكافآت الموظفين والجوائز والعمولات
• تعويضات الفصل وتعويضات البطالة
• الإيرادات من الإيجار
• خيارات الأسهم والأرباح والفوائد

يتم فرض الضرائب على الدخل الخاضع للضريبة في العام الذي تم تلقيه، وينتهي في 31 ديسمبر. من المحتمل أن يظهر الدخل الخاضع للضريبة من صاحب العمل على بيان W-2 الخاص بك. ومع ذلك، قد يتم الإبلاغ عن الدخل بطرق مختلفة للمقاولين المستقلين وشركاء الأعمال.

من ناحية أخرى، الدخل غير الخاضع للضريبة هو المال الخالي من الضرائب. عادةً ما لا يكون الدخل غير الخاضع للضريبة هو الأرباح أو الرواتب من وظيفتك أو مكان عملك. تشمل مصادر الدخل غير الخاضعة للضريبة المشتركة مدفوعات التعويض للعمال المصابين في العمل، وفوائد التأمين على الحياة عند الوفاة، والميراث، والنفقات العائلية.

الدخل الذي يكون معفى من الضريبة والخاضع للضريبة

ليست جميع مصادر الدخل واضحة إذا كانت خاضعة للضريبة أم لا. بعضها يندرج في فئة “ربما”.

عادةً ما لا تكون المنح الدراسية خاضعة للضريبة، ما لم تستخدم المال لشيء آخر غير الرسوم الدراسية أو الرسوم أو المصروفات المعتمدة. عادةً ما ستدفع الضرائب على أي جزء تستخدمه للسكن والطعام أو لشراء جهاز الكمبيوتر المحمول الجديد الذي لم يكن مطلوبًا بشكل صارم لأي من دروسك.

بعض جوائز إنجاز الموظفين تتجنب الضرائب. يعتمد ذلك على عوامل مثل نوع وقيمة الجائزة. الأمر نفسه ينطبق على خطط التعويض المؤجل غير المؤهلة. إذا قمت بالمساهمة في بعض خطط التقاعد، فلن يكون هذا المال خاضعًا للضريبة في العام الذي تقوم فيه بذلك، ولكن ستفرض الضرائب على توزيعاتك عندما تسحب المال في وقت لاحق. تعتبر خطط روث استثناءً من هذا القاعدة لأنك لا تحصل على أي امتياز ضريبي في الوقت الذي تقوم فيه بالمساهمات.

قد يكون جزء من دخل التقاعد الخاص بك من الضمان الاجتماعي خاضعًا للضريبة أو قد لا يكون كذلك. يعتمد ذلك على كمية الدخل الأخرى التي كسبتها.

ملاحظة: من الأفضل استشارة محترف ضرائب إذا كان لديك أسئلة حول ما إذا كان دخلك غير خاضع للضريبة أم خاضع للضريبة حيث يمكن أن تكون القواعد معقدة.

كيفية تقليل مسؤوليتك الضريبية

يمكنك استخدام بعض الاستراتيجيات لتعديل وضعك الضريبي قليلاً لصالحك.

أولاً، تذكر أن العديد من مساهمات خطط التقاعد ليست خاضعة للضريبة في العام الذي تقوم فيه بإجرائها. لعام 2022، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 6000 دولار في حساب الIRA التقليدي إذا كنت تقل عمرك عن 50 عامًا وما يصل إلى 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر. بالنسبة لعام 2023، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 6500 دولار و7500 دولار على التوالي. بالنسبة لخطط 401 (k)، الحد الأقصى أعلى. لعام 2022، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 20500 دولار، ولعام 2023، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 22500 دولار. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 27000 دولار في حساب 401 (k) لعام 2022، وحتى 30000 دولار لعام 2023.

مع الIRA التقليدي وخطط 401 (k)، تقلل الدخل الخاضع للضريبة في العام الذي تقوم فيه بالمساهمة، ولكن التوزيعات أو السحبات خاضعة للضريبة. بعض الخطط معرضة أيضًا لقوانين الحد الأدنى المطلوبة للتوزيع (RMD)، والتي تتطلب منك سحب المال، وهذا يعني أنه قد تدفع الضرائب على دخل أكثر مما تحتاج إليه.

عادةً ما يجب أن تقوم بأول RMD الخاص بك في العام الذي تبلغ فيه من العمر 72 عامًا. ليس عليك الانتظار حتى عمر 72 عامًا، ولكن ستضطر لدفع غرامة قدرها 10٪ إذا فعلت ذلك قبل سن 59 سنة ونصف، ما لم يكن هناك ظروف خاصة.

يمكنك تقليل ضرائب الرأسمال في حسابات الاستثمار غير التقاعدية عن طريق التأكد من أنها تستوفي معدلات الضرائب طويلة الأجل، والتي تنطبق عادةً عندما تمتلك الأصول لأكثر من عام واحد.

الأسئلة المتداولة (FAQs)

ما هو نوع الدخل الذي لا يخضع للضريبة؟

يشمل الدخل الذي لا يخضع للضريبة مدفوعات التعويض للعمال المصابين في العمل، وتأمين الصحة المقدم من قبل صاحب العمل، وفوائد تأمين الحياة عند الوفاة، ودعم الأطفال، والنفقات العائلية، والهدايا المالية، والميراث، وتعويضات التبني المؤهلة، وفوائد السندات البلدية، وغيرها الكثير.

كم من الدخل لا يخضع للضريبة؟

هناك العديد من أنواع الدخل التي لا تخضع للضريبة. إذا كنت تعمل بحسابك الخاص، فستضطر لدفع الضرائب على المال الذي تكسبه إذا تجاوز 400 دولار في السنة. إذا كنت تعمل لصالح صاحب العمل، فقد لا تضطر لدفع الضرائب على الدخل إذا كان أقل من مبلغ الاستقطاع القياسي. ومع ذلك، قد ترغب في تقديم إقرار ضريبي حتى لو كان دخلك غير خاضع للضريبة لأنه قد يعني أنك ستحصل على استرداد ضريبي.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟

شكرًا لتعليقك! أخبرنا لماذا!

المصادر:

تستخدم The Balance مصادر عالية الجودة فقط، بما في ذلك الدراسات المراجعة من قبل الأقران، لدعم الحقائق الموجودة في مقالاتنا. اقرأ عملية التحرير لدينا لمعرفة المزيد حول كيفية التحقق من الحقائق والحفاظ على دقة وموثوقية وجودة محتوانا.

المصدر: IRS. “ما هو الدخل الخاضع وغير الخاضع للضريبة؟” State of New Hampshire. “مساعدة المكلف – نظرة عامة على ضرائب نيو هامبشاير.” Fidelity. “السندات البلدية.” IRS. “المنح والمنح الدراسية والقروض الطلابية والعمل الدراسي.” IRS. “النشرة 15-A: دليل ضريبة العمل الإضافي لصاحب العمل”، الصفحة 11. IRS. “الخطط التقليدية والروث للتقاعد.” إدارة الضمان الاجتماعي. “ضرائب الدخل وفوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك.” IRS. “زيادة حدود 401 (k) إلى 22،500 دولار لعام 2023، وزيادة حدود IRA إلى 6،500 دولار.” IRS. “خطط التقاعد والحد الأدنى المطلوب للتوزيعات الضرورية للتقاعد الفوري.” IRS. “مواضيع التقاعد – استثناءات من الضرائب على التوزيعات المبكرة.” IRS. “الموضوع رقم 409 الأرباح
Source: https://www.thebalancemoney.com/taxable-vs-nontaxable-income-4178841