عندما يتعلق الأمر بتخطيط التقاعد الشامل، فإن التخطيط الضريبي سيكون دائمًا جزءًا أساسيًا. عندما تعيش على دخل ثابت، كما يحدث مع معظم الأشخاص في سنوات التقاعد، يمكن أن تكون الآثار السلبية للضرائب غير المتوقعة كارثية.
في حين أنه لا يعرف أحد بالضبط كيف ستبدو قوانين الضرائب الأمريكية في بضع سنوات أو عقود، إلا أن حساب التقاعد الخالي من الضرائب هو الطريقة الوحيدة لتجنب مشكلة الضرائب في التقاعد تمامًا.
تعريف الحساب الخالي من الضرائب
يعتبر الحساب خاليًا من الضرائب إذا لم يكن هناك ضريبة فيدرالية أو ضريبة ولاية مستحقة على الدخل في الحساب، سواء عند وصول الدخل أو عند توزيعه أو سحبه.
من خلال هذه الأنواع من الحسابات، يمكن استثمار الأموال ونموها دون أن تكون مدينًا بضرائب مستقبلية على هذا النمو، حتى عند سحب الأموال للإنفاق.
أمثلة على الحسابات الخالية من الضرائب
هناك نوع واحد فقط من الحسابات الخالية من الضرائب للتقاعد، والذي يشمل حسابات روث الجمعيات التعاونية وخطط روث 401 (ك). بموجب قواعد السحب المحددة وحدود الدخل والمساهمة السنوية، يُسمح بنمو المال المستثمر بعد الضرائب في حساب روث الجمعيات التعاونية أو خطة روث 401 (ك) دون دفع ضرائب عليه، ويظل خاليًا من الضرائب عند سحبه في التقاعد.
لا يوجد أي نوع آخر من وسائل التوفير للتقاعد الخالية من الضرائب. نظرًا لأن هذه الأداة قيمة جدًا لمخططي التقاعد وليس لمصلحة مصلحة الإيرادات الداخلية – حيث تفقد الحكومة الفرصة لفرض ضرائب على قيمة الحساب الكبيرة التي يمكن أن تصبح – فهناك قواعد صارمة تحكم كيف يمكن استخدام حسابات روث للبقاء خالية من الضرائب.
الحسابات المفرطة الضرائب
الفرق الرئيسي بين الحسابات الخالية من الضرائب والحسابات المعفاة من الضرائب هو أن الأفراد لا يمكنهم إنشاء حسابات معفاة من الضرائب في الولايات المتحدة. ومع ذلك، يمكن للأفراد الاستثمار في أنواع معينة من السندات – مثل السندات البلدية – التي تدفع فائدة معفاة من الضرائب. عادةً ما تكون هذه الفائدة معفاة من الضرائب الفيدرالية ما لم تستوفي بعض المعايير الأخرى لأن تكون معفاة أيضًا من الضرائب المحلية والولائية.
الحسابات المفرطة الضرائب
جميع الاستثمارات لديها القدرة على دفع الدخل أو زيادة القيمة أو كليهما. يأتي الدخل من هذه الاستثمارات من مصدرين رئيسيين: الفائدة والأرباح.
إذا تم الاحتفاظ بالاستثمار في حساب خاضع للضريبة، فإن الدخل يضاف إلى الدخل الخاضع للضريبة لصاحب الحساب في السنة ويؤدي إلى زيادة في الضريبة المستحقة.
أي مبيعات للأصول المحتفظ بها في حساب خاضع للضريبة والتي تباع بمبلغ أكبر من المبلغ المستثمر فيه ستؤدي أيضًا إلى زيادة الدخل والضريبة المستحقة على الدخل التالي. وعلى النقيض من ذلك، لن يكون هناك ضريبة مستحقة إذا تمت الاستثمارات نفسها في حساب خالي من الضرائب.
استقطاعات الضرائب للمساهمات في الحسابات الخالية من الضرائب
بشكل عام، لن تحصل على استقطاعات ضريبية لهذه المساهمات. فائدة الحساب الخالي من الضرائب هي النمو الخالي من الضرائب.
التضحية الرئيسية لهذه الفائدة – بصرف النظر عن القواعد الصارمة التي تحكم الحسابات الخالية من الضرائب مثل حسابات روث – هو أنك لن تحصل على خصم للمساهمة الأولية في الخطة ويجب أن تتم المساهمة بمال ما بعد الضرائب.
ومع ذلك، هناك نوع واحد من الحساب يمكن استخدامه أيضًا أثناء التقاعد ويوفر فوائد ضريبية مبكرة ونموًا خاليًا من الضرائب للأرباح: حساب التوفير الصحي، أو HSA. مع حساب التوفير الصحي، تحصل على خصم ضريبي على الدخل عندما تساهم بالمال، ولكن عند استخدام الأموال في حساب التوفير الصحي للنفقات الطبية والمصاريف المؤهلة للتأمين الصحي، يتم الحصول على توزيعات خالية من الضرائب.
أسئلة مكررة
كم يمكنني وضعه في حساب التقاعد الخالي من الضرائب؟
تعتمد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في حساب التقاعد الخالي من الضرائب على النوع الذي تمتلكه. لسنوات الضريبة 2021 و 2022، الحد الأقصى للمساهمة في حساب روث IRA هو 6000 دولار للفرد، بالإضافة إلى 1000 دولار إضافية للمكلفين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا. الحدود الخاصة بخطط روث 401 (ك) أعلى بكثير – يمكنك المساهمة بما يصل إلى 19500 دولار في خطة روث 401 (ك) الخاصة بك في عام 2021 (20500 دولار في عام 2022)، بالإضافة إلى 6500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر. يمكن أن يكون المبلغ أكبر بكثير إذا كانت خطة 401k الخاصة بك للعمل الحر.
ما هي الطرق الأخرى لتقليل الضرائب في التقاعد؟
بصرف النظر عن الاستثمار في الحسابات الخالية من الضرائب، هناك العديد من الطرق الأخرى لتقليل الضرائب خلال فترة التقاعد. يمكنك تقليل المبلغ الذي تسحبه، أو التوقف عن العمل بدوام جزئي لتقليل فئة الضريبة الخاصة بك، على سبيل المثال. أو يمكنك تحويل بعض الحسابات الخاضعة للضريبة إلى حسابات روث IRA لدفع الضرائب عندما تكون في فئة ضريبية أقل، ثم مشاهدتها تستمر في النمو خالية من الضرائب. تحدث مع مستشار حول أفضل الطرق لتقليل مسؤوليتك الضريبية في فترة التقاعد.
متى تدفع الضرائب على مساهمات روث IRA؟
من الناحية الفنية، لا تخضع مساهماتك للضرائب مباشرة. ستدفع ضرائب الدخل على أي أموال تستخدمها للمساهمة في روث قبل وضعها في حساب روث الخاص بك. نظرًا لأنها تم فرض الضرائب بالفعل عليها، يُسمح لها بالنمو خالية من الضرائب من ذلك الحين فصاعدًا.
Source: https://www.thebalancemoney.com/tax-free-retirement-accounts-faqs-2894621
اترك تعليقاً